I prestiti 401 (k) sono tassati?

Per esigenze critiche a breve termine, il prestito da un conto 401 (k) può essere una migliore alternativa ai prelievi di difficoltà o alle forme di credito ad alto interesse. Il motivo è che qualsiasi denaro preso in prestito da un conto 401 (k) è esente da tasse.

Che cos'è un prestito 401 (k)?

Alcuni datori di lavoro consentono ai partecipanti di prendere in prestito contro i loro piani di previdenza 401 (k). Il prestito dal proprio 401 (k) non influirà sul credito e non richiede un controllo del credito. Per i piani che consentono prestiti, i prestiti devono essere rimborsati con gli interessi entro un periodo di tempo prestabilito.

Se il debitore è inadempiente su un prestito 401 (k), in genere è soggetto a una penalità di prelievo anticipato del 10% sul saldo dovuto.

Conseguenze fiscali di 401 (k) prestiti

Finché il prestito viene rimborsato in modo tempestivo, l'interesse collegato a determinati piani è l'unica conseguenza fiscale (il termine "interesse" è un po 'fuorviante perché i fondi tornano sul conto proprio del partecipante).

Il mutuatario deve utilizzare dollari al netto delle imposte per pagare gli interessi. Pertanto, il governo ne prende una parte due volte: l'imposta sul reddito viene nuovamente pagata sull'importo quando il mutuatario tocca il conto in pensione. Tuttavia, i tassi di interesse 401 (k) sono in genere modesti, spesso intorno al 5%, quindi la doppia imposizione ha un impatto relativamente piccolo. È significativo solo quando l'importo preso in prestito è elevato e rimborsato in diversi anni.

Key Takeaways

• Alcuni datori di lavoro consentono ai partecipanti di prendere in prestito contro il loro piano di previdenza 401 (k); questo si chiama prestito 401 (k).
• Un prestito 401 (k) non influirà sul credito del debitore e non richiede un controllo del credito.
• Un prestito 401 (k) può essere migliore di altri finanziamenti ad alto interesse perché il denaro preso in prestito è esente da tasse.
• A seconda del piano, un borrrower potrebbe non essere in grado di fornire contributi se ha un prestito in essere.

L'importo che può essere preso in prestito

Ogni piano ha i suoi limiti per i prestiti. Tuttavia, l'IRS consente di prendere in prestito $ 10.000 o il 50% dell'importo totale risparmiato, a seconda di quale sia maggiore. Tuttavia, non è possibile prendere in prestito più di $ 50.000. Ad esempio, se il tuo saldo è di $ 15.000, puoi prendere in prestito $ 10.000 perché il 50% è solo $ 7.500. Tuttavia, se il tuo saldo è $ 120.000, il massimo che puoi prendere in prestito è $ 50.000.

Predefinito sul prestito 401 (k)

Se il debitore è inadempiente su un prestito 401 (k), le conseguenze fiscali saranno significative. Per i mutuatari di età inferiore ai 59, 5 anni, il saldo del prestito in essere viene considerato come un prelievo di difficoltà: è soggetto a una penalità di prelievo anticipato del 10% e trattato come reddito regolare a fini fiscali.

Supponiamo che tu non abbia un prestito con un saldo in sospeso di $ 10.000 e abbia un'aliquota fiscale effettiva del 15%. Al momento della presentazione della dichiarazione dei redditi annuale, dovrai pagare al governo $ 1.000 per la penalità di prelievo anticipato e altri $ 1.500 di imposta sul reddito (che sarebbe altrimenti differita fino al pensionamento). Entro un anno, quel $ 10.000 è sceso a $ 7.500.

I rischi coinvolti con un prestito 401 (k)

Alcuni piani non consentono ai partecipanti di apportare contributi al piano se hanno un prestito in sospeso. Se impieghi cinque anni per rimborsare il prestito, non risparmierai nulla sul tuo 401 (k). Ciò significa anche che non beneficerà dei vantaggi fiscali derivanti dall'effettuare pagamenti sul proprio conto pensionistico.

Ti perderai anche tutti i contributi corrispondenti che il tuo datore di lavoro potrebbe fornire mentre stai pagando il prestito.

Quando optare per un prestito 401 (k)

È importante determinare la tua capacità di rimborsare un prestito 401 (k) prima di procedere. La maggior parte dei pianificatori consiglia di mantenere intatto l'uovo di nido a meno che, ad esempio, non sia più possibile pagare le bollette o la spesa.

In breve, se hai bisogno di fondi e sei sicuro di poter rimborsare il prestito, le conseguenze fiscali minime e la capacità di riempire il tuo conto con gli interessi possono rendere questi prestiti un'opzione praticabile.

Advisor Insight

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Quando prendi in prestito denaro dal tuo piano 401 (k) non ci sono imposte immediate coinvolte. Tuttavia, quando si paga il prestito, diversamente dai contributi 401 (k) effettuati al lordo delle imposte, i pagamenti del prestito sono al netto delle imposte. Non appena i pagamenti del prestito raggiungono il piano 401 (k) diventano denaro al lordo delle imposte e, quindi, quando lo sottoscrivi più tardi nella vita (pensionamento) ti verrà nuovamente tassato su tale importo.

Ad esempio, prendi $ 10.000 come prestito, quindi inizi a rimborsarlo nel piano con denaro al netto delle imposte. Quando andrai in pensione e ritiri quei $ 10.000, verranno nuovamente tassati, quindi lo stesso pool di denaro viene effettivamente tassato due volte.