Pro e contro di una conversione Roth IRA

Le tasse, che lo ammettiamo o no, guidano molte delle nostre decisioni finanziarie personali. Evitarli o abbassarli può influenzare il luogo in cui scegliamo di vivere, il tipo di auto che acquistiamo, dove mandiamo i nostri figli a scuola, se acquistiamo una casa e molte altre decisioni quotidiane. Tutti cercano di limitare la quantità di tasse che pagano. Le tasse svolgono un ruolo importante anche quando investiamo per la pensione.

Un potenziale modo per ridurre al minimo le tasse è investendo in un Roth IRA. Con un Roth IRA, contribuisci con dollari al netto delle imposte e ritiri tutti gli utili esentasse in pensione. Al contrario, anche se in genere ricevi una detrazione fiscale sui tuoi contributi a un tradizionale IRA — e il denaro cresce esentasse — devi pagare le tasse quando ritiri i soldi in pensione.

Per evitare ciò, molti investitori effettuano una conversione Roth IRA, spostando i loro soldi da una IRA tradizionale alla varietà Roth. La strategia è anche nota come Roth IRA backdoor, se consente agli investitori normalmente non idonei per Roth di crearne uno, intrufolandosi nella porta sul retro per così dire.

Che cos'è una conversione Roth IRA?

Una conversione IRA sta semplicemente cambiando la classificazione dell'account da IRA tradizionale a Roth IRA. A partire dal 2010, il governo federale ha iniziato a consentire agli investitori di convertire i loro IRA tradizionali in Roth IRA, indipendentemente dalla quantità di entrate guadagnate.

In generale, le persone possono investire in un Roth IRA solo se il loro reddito lordo rettificato (MAGI) modificato scende al di sotto di un certo limite. Ad esempio, se sei sposato in limatura e guadagni più di $ 203.000 all'anno nel 2019, non puoi investire in un Roth IRA; i filer single e capofamiglia hanno un taglio di $ 137.000.

Ma non ci sono limiti di reddito per le conversioni.

Suona bene? Può essere - ma, come la maggior parte delle decisioni di investimento, una conversione Roth IRA ha i suoi vantaggi e svantaggi.

asporto chiave

• Una conversione Roth IRA ti consente di trasformare un IRA tradizionale in un Roth IRA.
• Le conversioni di Roth IRA sono anche conosciute come Roth IRA back-door.
• Con Roth IRA non esiste alcuna agevolazione fiscale anticipata, ma i contributi e gli utili diventano esentasse.
• Dovrai pagare le tasse su qualsiasi importo convertito e potrebbe essere sostanziale.

Vantaggi di una conversione Roth IRA

Un vantaggio chiave di fare una conversione Roth IRA è che può abbassare le tasse in futuro. Sebbene non vi siano agevolazioni fiscali anticipate con Roth IRA, i tuoi contributi e guadagni diventano esentasse. In altre parole, una volta pagate le tasse sul denaro che va in un Roth IRA, hai finito di pagare le tasse, a condizione che tu prenda una distribuzione qualificata.

Sebbene sia impossibile prevedere quali saranno le aliquote fiscali in futuro, puoi stimare se guadagnerai di più e, quindi, sarai in una fascia più alta. In molti casi, pagherai meno tasse a lungo termine con un Roth IRA di quanto molto probabilmente faresti con la stessa quantità di denaro in un IRA tradizionale.

Un altro vantaggio è che puoi ritirare i tuoi contributi (non guadagni) in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, esentasse. Tuttavia, non dovresti usare Roth IRA come un conto bancario. Tutti i soldi che prendi ora non avranno mai l'opportunità di crescere. Anche un piccolo prelievo oggi può avere un grande impatto sulla dimensione del tuo gruzzolo in futuro.

Passare a un Roth significa anche che non dovrai prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) sul tuo account quando raggiungerai i 70 anni e mezzo. Se non hai bisogno di soldi, puoi mantenere intatti i tuoi soldi e passarli ai tuoi eredi.

Svantaggi di una conversione Roth IRA

Il più grande svantaggio della conversione in Roth IRA è l'enorme fattura fiscale. Se, ad esempio, hai $ 100.000 in un IRA tradizionale e converti tale importo in un Roth IRA, dovresti pagare $ 24.000 in tasse (supponendo che tu sia nella fascia fiscale del 24%). Converti abbastanza e potrebbe persino spingerti in una fascia fiscale più alta.

Ovviamente, quando esegui una conversione Roth IRA, rischi di pagare quella grossa fattura fiscale ora che potresti trovarti in una fascia fiscale più bassa in seguito. Mentre puoi fare alcune ipotesi istruite, non c'è modo di sapere con certezza quali saranno le aliquote fiscali (e il tuo reddito) in futuro.

Un altro problema comune che molti contribuenti devono affrontare sta contribuendo
intero importo e poi convertendolo quando hanno altri IRA tradizionali,
Saldi semplificati per la pensione dei dipendenti o IRA SEMPLICE altrove. Quando ciò accade, ti viene richiesto di calcolare un rapporto tra i fondi in questi conti che sono già stati tassati rispetto ai saldi aggregati che non sono stati tassati (in altre parole, tutti i saldi dei conti differiti dalle tasse per i quali hai dedotto i tuoi contributi rispetto quelli per cui non l'hai fatto). Questa percentuale è considerata reddito imponibile. Sì, è complicato. Ottieni sicuramente un aiuto professionale.

Un altro svantaggio: se sei più giovane, devi conservare i fondi nel tuo nuovo Roth per cinque anni e assicurarti di aver raggiunto l'età di 59½ anni prima di prelevare denaro. Altrimenti, ti verranno addebitate non solo le tasse su eventuali guadagni, ma anche una penalità di prelievo anticipato del 10%, a meno che non ti qualifichi per alcune, pochissime, eccezioni.

Professionisti

• Contributi e guadagni crescono esentasse.

• Puoi ritirare i contributi in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, esentasse.

• Non è necessario prendere le distribuzioni minime richieste.

• Quelli normalmente non idonei per un Roth IRA possono utilizzarlo per creare l'account e un pool di contanti esentasse.

Contro

• Paghi le tasse sulla conversione quando lo fai, e potrebbe essere sostanziale.

• Potresti non beneficiare se l'aliquota fiscale è inferiore in futuro.

• Devi aspettare cinque anni per effettuare prelievi esentasse, anche se hai già 59½ anni.

• Calcolare le tasse può essere complicato se hai altri IRA tradizionali, SEP o SEMPLICI che non stai convertendo.

Pagamento della fattura fiscale su una conversione Roth IRA

Se esegui una conversione Roth IRA, come pagherai quella fattura? E quando?

Molte persone non si rendono conto che non possono aspettare fino a quando non presentano le loro tasse per pagare la fattura sulla conversione. È necessario inviare un assegno come parte delle imposte trimestrali stimate.

Il modo migliore per pagare la fattura è utilizzare denaro da un altro account, ad esempio dai tuoi risparmi o incassando un CD quando matura. Il metodo meno preferito è quello di ottenere i soldi dall'investimento pensionistico che si sta convertendo. Ecco perché.

Pagare le tasse dai fondi IRA, anziché da un conto separato, eroderà il tuo futuro potere di guadagno. Tornando al nostro esempio sopra: supponi di convertire un IRA tradizionale da $ 100.000; dopo aver pagato le tasse, si finisce per depositare solo $ 76.000 nel nuovo account Roth. Andando avanti, perderai tutti gli interessi che avresti guadagnato sui soldi. Per sempre.

Mentre $ 24.000 potrebbero non sembrare molto, l'interesse composto significa che il denaro potrebbe crescere fino a circa $ 112.000 nel corso di 20 anni, tutto da solo ad un tasso di interesse dell'8%. Ci sono molti soldi da rinunciare per pagare una fattura.

La linea di fondo

Una conversione Roth IRA può essere uno strumento molto potente per la tua pensione. Se le tue tasse aumentano a causa di aumenti da parte del governo - o perché guadagni di più, mettendoti in una fascia fiscale più alta - una conversione Roth IRA può farti risparmiare un considerevole denaro in tasse a lungo termine. E la strategia di backdoor, beh, apre la porta di Roth ai ricchi che normalmente non sarebbero ammissibili per questo tipo di IRA, o che non sono in grado di trasferire denaro in un conto esentasse con qualsiasi altro mezzo.

Ma ci sono diversi svantaggi di una conversione che dovrebbero essere presi in considerazione. Una grande fattura fiscale che può essere difficile da calcolare, soprattutto se hai altri IRA finanziati con dollari al lordo delle imposte. È importante riflettere attentamente sull'opportunità o meno di effettuare una conversione e consultare un consulente fiscale in merito alla propria situazione specifica.