I vantaggi di avviare un IRA per tuo figlio

I giovani aprono spesso conti pensionistici individuali (IRA) quando iniziano a ricevere buste paga dal primo lavoro. Ma in realtà, gli IRA sono eccellenti veicoli di risparmio per le persone di età ancora più giovane. A causa dei loro teneri anni e dei decenni che hanno prima di loro, i bambini sono pronti a sfruttare appieno il tempo e il potere di aggravarsi all'interno di questo tipo di veicolo di risparmio con agevolazioni fiscali.

Tuo figlio, indipendentemente dall'età, può contribuire a un IRA a condizione che abbia guadagnato un reddito, definito dall'IRS come "tutto il reddito imponibile e i salari che ricevi dal lavoro ... per qualcuno che ti paga o in un'impresa di tua proprietà".

Qui diamo uno sguardo a due tipi di IRA per i bambini, i vantaggi offerti da questi veicoli di investimento con agevolazioni fiscali e come aprire e dare un contributo a un IRA per i bambini.

Key Takeaways

• Un IRA può aiutare tuo figlio (o nipote) a risparmiare per la pensione, la prima casa o le spese scolastiche.
• Mentre sia IRA tradizionali che Roth sono opzioni, la varietà Roth è spesso preferibile, poiché favorisce coloro che saranno in una fascia fiscale più alta nella vita.
• Qualsiasi bambino, indipendentemente dall'età, può contribuire a un IRA a condizione che abbia guadagnato un reddito; anche altri possono contribuire, a condizione che non superino l'importo del reddito guadagnato del bambino.
• L'IRA di un bambino deve essere impostato come conto di custodia da un genitore o da un altro adulto.

Tipi di IRA per bambini

Due diversi tipi di IRA sono adatti ai bambini: tradizionale e Roth. La differenza principale tra IRA tradizionali e Roth è quando si pagano le tasse sul denaro che si contribuisce al piano. Con un IRA tradizionale, si pagano le tasse quando si preleva il denaro durante la pensione (alla propria aliquota fiscale applicabile in quel momento). Tutti i fondi, sia i contributi che le entrate maturati, sono considerati al lordo delle imposte in un IRA tradizionale. Con un Roth IRA, paghi le tasse quando metti i soldi sul conto, quindi i fondi - i contributi e i loro guadagni - sono considerati soldi al netto delle imposte.

Il denaro cresce esentasse mentre è in una IRA tradizionale o Roth. Ma il vantaggio di un Roth è che quando il bambino ritira il denaro tra molti decenni, non dovrà pagare l'imposta sul reddito. Inoltre, non ci sono distribuzioni minime richieste (RMD) sul denaro. Naturalmente, queste regole potrebbero cambiare nei prossimi 40 anni, ma è lì che sono adesso.

Anche se rivendichi tuo figlio come dipendente, potrebbe essere richiesto di presentare una dichiarazione dei redditi per conto suo se il suo reddito lordo supera un determinato importo stabilito dall'IRS ($ 12.350 per l'anno fiscale 2019). Se tuo figlio guadagna meno di questo importo, è probabile che si trovi in ​​una fascia d'imposta sul reddito dello 0% e probabilmente non beneficerà della detrazione fiscale anticipata associata agli IRA tradizionali.

Vantaggi dei Roth IRA per bambini

Poiché molti bambini non guadagnano abbastanza per beneficiare della detrazione fiscale anticipata associata agli IRA tradizionali, nella maggior parte dei casi ha senso concentrarsi sugli IRA Roth. In generale, Roth IRA è l'IRA di scelta per i minori che hanno un reddito limitato ora, come è raccomandato per coloro che potrebbero trovarsi in una fascia fiscale più elevata in futuro.

“Se un bambino mantiene [un Roth] fino all'età di 59½ anni (secondo le regole di oggi), qualsiasi prelievo sarà esente da tasse. In pensione, probabilmente si troverebbe in una fascia molto più alta, quindi si tratterebbe effettivamente di conservare una parte maggiore del proprio denaro ”, afferma Allan Katz, presidente del Comprehensive Wealth Management Group, LLC, a Staten Island, New York. Anche se un bambino volesse utilizzare i fondi prima di quello, il conto sarebbe vantaggioso: Roth IRAs è ​​fatto su misura per le persone la cui fascia fiscale è probabilmente più alta quando devono prelevare i soldi, al contrario di quando lo stai inserendo.

Come aprire un IRA per un bambino

Anche se potresti vedere mediatori che trombano "A Roth IRA for Kids" (come Fidelity Investments) o qualcosa del genere, non c'è niente di speciale nel modo in cui l'IRA di un bambino funziona, almeno per quanto riguarda l'IRS. L'importo iniziale da investire può essere inferiore al minimo normale dell'intermediazione. Altrimenti, la principale differenza tra questi IRA e quelli regolari è che sono conti di custodia o di custodia.

Per legge, le banche, i broker e le società di investimento richiedono conti di custodia o di custodia se il bambino è minorenne (minori di 18 anni nella maggior parte degli Stati; minori di 19 e 21 anni negli altri). Come custode, tu (l'adulto) controlli i beni nell'IRA, prendendo tutte le decisioni di investimento, fino a quando tuo figlio non raggiunge la maggiore età, a quel punto gli vengono affidati.

L'IRA è aperto a nome di tuo figlio e dovrai fornire il suo numero di previdenza sociale quando apri l'account.

Tieni presente che non tutti gli istituti finanziari gestiscono IRA di custodia. Le aziende che attualmente aprono conti per minori includono:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Merrill Edge
• Fedeltà
• TD Ameritrade
• Avanguardia

Investopedia ha creato un elenco dei migliori broker per IRA, dove è possibile confrontare i migliori broker fianco a fianco.

Come finanziare l'IRA di un bambino

I bambini di qualsiasi età possono contribuire a un IRA fintanto che hanno guadagnato un reddito da un lavoro, che si tratti di un datore di lavoro (come un percorso cartaceo o di salvataggio) o di una piccola impresa tutta sua. Per il 2019, il massimo che tuo figlio può contribuire a un IRA (tradizionale o Roth) è minore di $ 6.000 o dei suoi guadagni imponibili per l'anno. Ad esempio, se tuo figlio guadagna $ 3.000 quest'anno, potrebbe contribuire fino a $ 3.000 a un IRA; se tua figlia guadagna $ 10.000, potrebbe contribuire solo con $ 6.000, il contributo massimo. Se tuo figlio non ha guadagni, non può contribuire affatto.

La cosa importante da ricordare è che tuo figlio deve aver guadagnato un reddito durante l'anno per il quale viene versato un contributo. Il denaro derivante da un'indennità o da un reddito da investimenti non conta come reddito percepito e, pertanto, non può essere utilizzato per i contributi.

Idealmente, il bambino riceverà un modulo W-2 o 1099 per il lavoro svolto. Ma, naturalmente, ciò non accade di solito con attività imprenditoriali come baby-sitter, lavoro in giardino, passeggiate con i cani e altri lavori giovanili comuni. Quindi è una buona idea conservare le ricevute o i registri. Questi dovrebbero includere:

• Tipo di lavoro
• Quando il lavoro è stato fatto
• Per chi è stato fatto il lavoro
• Quanto è stato pagato tuo figlio

Il denaro non può essere un'indennità (anche se il bambino fa le faccende domestiche per esso) o un regalo in denaro dato direttamente al bambino. Tuttavia, sebbene le indennità non siano consentite, potresti essere in grado di pagare tuo figlio per il lavoro svolto in casa purché sia ​​legittimo e la retribuzione sia al tasso di mercato corrente (non puoi pagare $ 1.000 per una notte di babysitter, ad esempio ). Aiuta se il bambino fa un lavoro simile per gli estranei; non solo falcia il prato della famiglia, ma altri nel quartiere, per esempio. Oppure, se hai un'attività in proprio, puoi far lavorare tuo figlio svolgendo compiti adeguati all'età per un salario ragionevole.

Altri possono contribuire all'IRA di un bambino?

I contributi diretti al Roth IRA di un bambino possono essere un regalo da te o da qualcun altro. E sono davvero regali che continuano a dare: poiché gli IRA possono essere investiti in quasi tutti i tipi di attività, è probabile che abbiano prestazioni molto migliori rispetto a un buon vecchio buono di risparmio o conto bancario.

Molti genitori scelgono di "abbinare" i guadagni dei loro figli e di dare loro stessi il contributo dell'IRA. Ad esempio, se tua figlia guadagna $ 3.000 in un lavoro estivo, puoi lasciarle spendere i suoi soldi come desidera e dare il contributo di $ 3.000 IRA con i tuoi soldi. Potresti anche offrirti di contribuire con una percentuale di ciò che guadagna tuo figlio, ad esempio il 50% (tuo figlio guadagna $ 3.000 e tu contribuisci con $ 1.500).

Ricorda di prendere in considerazione le regole fiscali sull'IRS. I contributi che dai a un Roth IRA per tuo figlio saranno conteggiati nel limite dei regali esentasse che puoi fare a una persona, che è di $ 15.000 per il 2019.

Qualunque sia l'approccio che decidi di adottare, l'IRS non si preoccupa di chi apporta il contributo purché non superi il reddito guadagnato da tuo figlio per l'anno. Se Joe Jr. guadagna $ 2.000 dal suo stand di limonata un'estate, $ 2.000 è tutto ciò che puoi investire nell'IRA. Poiché il contributo è versato all'IRA di tuo figlio, tuo figlio - non tu - riceve alcuna detrazione fiscale.

Vantaggi degli IRA per bambini

Insieme alle ovvie motivazioni - la costruzione di un gruzzolo - gli IRA offrono altri vantaggi per i bambini, sia nel presente che nel futuro.

Alfabetizzazione finanziaria

L'apertura di un IRA per tuo figlio non solo fornisce un vantaggio iniziale sul risparmio per la pensione, ma anche preziose lezioni finanziarie. Anche un piccolo IRA può fornire e un'introduzione agli investimenti e alla piattaforma per insegnare a tuo figlio il denaro e il rapporto tra guadagno, risparmio e spesa.

“Ogni volta che lavori a stretto contatto con tuo figlio per insegnare loro il denaro, investire e risparmiare è tempo ben speso. Il compounding funziona meglio se ha più tempo per fare magie. Se sei in grado di iniziare presto tuo figlio, questo darà loro un vantaggio sul loro futuro finanziario ", afferma Kirk Chisholm, gestore patrimoniale dell'Innovative Advisory Group di Lexington, Massachussets.

Un singolo contributo di IRA da $ 1.000 erogato all'età di 10 anni, ad esempio, potrebbe aumentare a $ 11.467 in 50 anni, ipotizzando un tasso di crescita annuale medio conservativo del 5%. Contribuisci con $ 50 ogni mese e il conto potrebbe aumentare a $ 137.076 (con il contributo iniziale di $ 1.000 e lo stesso tasso di crescita ipotetico del 5%). Oppure raddoppia il contributo a $ 100 ogni mese e il conto potrebbe raggiungere $ 262.685.

Usi tangibili

Un altro vantaggio degli IRA è che tuo figlio potrebbe essere in grado di attingere a loro per altre spese importanti, in particolare se si tratta di Roth, che consentono il prelievo di contributi, a condizione che il conto abbia almeno cinque anni. IRA regolari sono più duri ma consentono prelievi senza penalità in circostanze speciali. Tali esigenze potrebbero includere:

• Per le spese di istruzione . Il titolare del conto può prelevare denaro per il college, ma pagherà le tasse sui guadagni. Tuttavia, non vi è alcuna penalità di prelievo anticipato del 10% se il denaro viene utilizzato per spese di istruzione qualificate (tasse scolastiche, tasse, libri, forniture, attrezzature e la maggior parte delle spese di vitto e alloggio).
• Per comprare una casa. Il titolare del conto può prelevare fondi per acquistare una casa prima di raggiungere 59½. Il denaro deve essere utilizzato come acconto o per i costi di chiusura. Il prelievo è limitato a $ 10.000. I prelievi anticipati per un acquisto di una casa sono esenti da penalità e esentasse.
• Per le emergenze. Il proprietario di un Roth IRA può prelevare denaro in caso di emergenza. Ma il prelievo sarà soggetto a imposte sui guadagni, più una commissione di prelievo anticipato del 10%.

Tuttavia, "suggeriamo di mantenere intatti questi fondi, se possibile, piuttosto che rimuoverli per un primo acquisto di case, per esempio", afferma Elyse Foster, CFP®, principale, Harbor Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

La linea di fondo

I giovani hanno un enorme vantaggio quando si tratta di investire, vale a dire il tempo. "Alla loro giovane età, la mescolanza prende il sopravvento a causa dell'orizzonte di lunga data", afferma Dan Stewart, CFA®, presidente e CIO, Revere Asset Management, Inc., a Dallas, in Texas. Tende a favorire i Roth IRA, poiché "di solito saranno in una fascia fiscale bassa o addirittura zero". Anche i contributi dell'IRA relativamente piccoli possono crescere in modo significativo nel tempo, osserva. Se fai un singolo contributo una tantum di $ 6.000 al Roth IRA di un bambino quando hanno 15 anni, ad esempio, può arrivare a più di $ 176.000 di denaro esentasse dal momento in cui ha raggiunto i 65 anni, ipotizzando un rendimento annuo del 7%. Se avessero aspettato che avessero 35 anni per dare quel primo contributo, avrebbero dovuto investire $ 23.000 per raggiungere lo stesso importo.

Oltre ai freddi soldi in crescita in un conto IRA, tuo figlio avrà l'ulteriore vantaggio di sviluppare sane abitudini finanziarie: molti esperti ed educatori finanziari credono che prima i bambini iniziano a conoscere il denaro, maggiori sono le possibilità di stabilità finanziaria nel futuro.

Potrebbe essere una vendita difficile per i bambini rispetto alla spesa che hanno guadagnato (o al risparmio per il college, qualcosa che accadrà molto prima della pensione), ma un IRA che viene aperto presto può significare molta sicurezza finanziaria in seguito.