Considerazioni sul passaggio di un'eredità ai minori

Decidere se lasciare un'eredità per i tuoi figli incide sull'importo risparmiato, sui piani pensionistici che scegli e su come prendere distribuzioni qualificate del piano pensionistico. Tuttavia, oltre al tuo desiderio di lasciare un po 'di ricchezza ai tuoi figli (o meno), ci sono alcune questioni finanziarie personali essenziali da considerare.

Considera le tue esigenze di reddito

Alcuni pensionati danno erroneamente i loro risparmi per la pensione senza considerare le proprie esigenze di reddito. Prima di fare regali agli altri, è importante valutare quanto spendere per te stesso. Calcolatori di pensionamento come quelli disponibili su Dinkytown.net possono aiutarti a determinare quanto devi risparmiare e quanto puoi ritirare ogni anno una volta in pensione.

Assicurati di tenere conto dell'impatto dell'inflazione e delle tasse e di mantenere un portafoglio diversificato di investimenti in crescita e reddito che può aiutare il tuo portafoglio a stare al passo con l'inflazione.

Pianificare l'aumento dei costi sanitari

I maggiori rischi per il reddito pensionistico e l'eredità dei figli sono malattie inattese e costi sanitari elevati. I programmi governativi sono spesso di scarsa assistenza quando si tratta di pagare case di cura e altre forme di assistenza medica a lungo termine. Medicare copre i soggiorni in casa di cura per un periodo di tempo molto limitato e Medicaid richiede di spendere quasi tutto il proprio denaro prima di pagare per le cure a lungo termine. Non è possibile semplicemente trasferire i beni ai familiari per qualificarsi per Medicaid, poiché il programma limita i benefici se i trasferimenti di beni sono stati effettuati diversi anni prima di un soggiorno in casa di cura.

Alcune persone proteggono i loro beni dai costi delle malattie catastrofiche con una polizza assicurativa a lungo termine, che può essere acquistata sia individualmente, tramite un agente assicurativo, sia attraverso un piano di gruppo con un datore di lavoro. Tuttavia, queste politiche sono molto costose e presentano una serie di limiti di copertura, quindi è necessario considerarle attentamente.

Sopravvivere al tuo gruzzolo

E se sopravvivi al tuo fondo pensione? Quando hai più di 90 anni, i tuoi figli e nipoti possono festeggiare ogni compleanno con gratitudine. Ma se hai speso il tuo gruzzolo potrebbero anche pagare alcune o tutte le tue bollette. Con aspettative di vita più lunghe, è importante provare a gestire i prelievi del piano pensionistico per evitare l'esaurimento delle risorse durante la vita.

Come soluzione, è possibile acquistare una rendita immediata con parte dei fondi per la pensione per assicurarsi di ricevere un importo garantito per almeno il tempo in cui si vive. Alcuni piani pensionistici e pensionistici possono consentire di estendere i pagamenti in base alle aspettative di vita singole o congiunte anziché ricevere i proventi come somma forfettaria.

Considera le implicazioni fiscali

Se prevedi di ereditare beni dai tuoi genitori, potresti trovarti in una posizione finanziaria migliore rispetto a qualcuno che non si aspetta di ricevere un'eredità. Tieni presente che alcuni beni ereditati, come azioni e fondi comuni di investimento, sono ammissibili a un trattamento fiscale favorevole chiamato un incremento di base. Se stai lasciando beni ad altri, questo trattamento fiscale potrebbe comportare risparmi significativi per gli eredi.

Crea un Trust

In alcune situazioni, può avere senso creare un trust per controllare le distribuzioni dalla tenuta al coniuge e ai figli sopravvissuti. Se tu o il tuo coniuge avete figli da precedenti relazioni e non avete un accordo prematrimoniale, i trust possono garantire che beni specifici siano passati a figli designati.

I bambini che stanno bene possono preferire di conservare ogni centesimo dell'uovo del nido piuttosto che distribuirlo durante la vita. Discutete con loro del trasferimento della vostra proprietà.

Scegli saggiamente gli investimenti

Quelli con proprietà molto grandi possono aspettarsi che i figli passino i beni ereditati ai nipoti. Un portafoglio progettato per durare più generazioni dovrebbe crescere, preservare il capitale e generare reddito con investimenti come azioni di crescita e reddito e un portafoglio di obbligazioni laddered. Gli ereditari che desiderano che un patrimonio duri diverse generazioni dovrebbero prelevare solo le entrate ed evitare di immergersi nel capitale.

Stima la quantità di eredità che lascerai ai tuoi figli considerando l'inflazione e gli anni di crescita dell'investimento composta.

Come lasciare la tua eredità

Una volta che hai preso in considerazione tutte le tue opzioni, ci sono diversi metodi per trasferire fondi ai tuoi cari.

Beni regalo

Regalare beni è un modo per consentire ai propri cari di utilizzare i propri soldi mentre si è ancora vivi. I regali che si qualificano per l'esclusione annuale dall'imposta sui doni - spesso chiamati "regali di esclusione annuali" - sono completamente esenti da imposte e non richiedono la presentazione di una dichiarazione dei redditi.

Un'esclusione annuale separata si applica a ogni persona a cui fai un regalo. A partire dal 2018, l'esclusione annuale è di $ 15.000. Mentre i destinatari del regalo non riceveranno un aumento in base ai costi, eventuali plusvalenze saranno tassate alla loro aliquota applicabile, che potrebbe essere inferiore alla vostra.

Alcune persone fanno regali a figli o nipoti utilizzando conti di custodia istituiti ai sensi della Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) o della Uniform Gifts to Minors Act (UGMA). Tuttavia, a seconda del reddito guadagnato di un destinatario e dello stato di studente, i guadagni nel conto possono essere tassati all'aliquota fiscale del donatore piuttosto che all'aliquota del minore. Altri semplicemente aprono un conto congiunto con il figlio minore o acquistano buoni di risparmio a nome di un figlio.

I lasciti fatti in beneficenza non sono soggetti ad alcuna limitazione e sono deducibili dal reddito ordinario.

Crea un trust

I trust proteggono gli interessi dei tuoi figli e i loro beni evitano la libertà vigilata (che mantiene la privacy). Puoi nominare una società, come quella che ti ha aiutato a costruire la fiducia, o un'altra persona competente e fidata come fiduciario per gestire le attività e controllare le distribuzioni dalla fiducia.

Una fiducia irrevocabile è considerata un dono, quindi non puoi controllarla o riprenderla. Con una fiducia vivente revocabile, tuttavia, possiedi e controlli i beni mentre sei vivo, quindi passano ai beneficiari come parte del tuo patrimonio.

Differire i redditi

Conti pensionistici come IRA deducibili e piani 401 (k) differiscono le imposte sulle plusvalenze, sugli interessi o sui dividendi dagli investimenti fino a quando il denaro non viene prelevato, quando viene tassato come reddito ordinario. Se prevedi di essere in una fascia fiscale più elevata al momento del pensionamento di quanto tu sia ora, un Roth IRA non deducibile consente agli utili di accumularsi esentasse e non ci sono tasse sui prelievi.

Assicurazioni sulla vita o rendite variabili differite da imposta

Con l'assicurazione sulla vita, i vostri beneficiari ricevono i proventi esentasse, senza dover passare attraverso la libertà vigilata o preoccuparsi delle fluttuazioni del mercato azionario. Rendite fisse o variabili consentono di partecipare al mercato azionario attraverso fondi comuni di investimento o investimenti a reddito fisso e hanno anche una componente di assicurazione sulla vita. Tuttavia, queste politiche spesso comportano costi e commissioni nascoste, quindi è importante guardarsi intorno e studiarle attentamente.

Dettagli legali sulla pianificazione patrimoniale

Assicurati di occuparti dei dettagli legali per assicurarti che il tuo piano immobiliare funzionerà come desideri. Un avvocato o un pianificatore finanziario specializzato nella pianificazione patrimoniale può essere utile per comprendere ulteriormente questi dettagli.

beneficiari

• Rivedere i beneficiari su tutti gli account.
• Il cambio di beneficiari può richiedere il consenso del coniuge.
• Elencare i beneficiari secondari nel caso in cui il beneficiario principale decada prima di te
• I conti di pensionamento passano ai beneficiari senza passare attraverso il tribunale di successione, ma se si lascia un conto di pensionamento nella propria proprietà, potrebbe essere necessario passare attraverso il periodo di prova prima che i beni possano essere distribuiti.

Probate

• Conosci le leggi sulla successione nel tuo stato.
• I conti di investimento senza un comproprietario o un beneficiario documentato potrebbero dover passare in successione per cambiare la proprietà, un processo potenzialmente lungo e costoso.

Wills

• Redigere un testamento.
• Morire senza testamento (chiamato "morendo intestato") significa che la legge dello stato determina come i tuoi investimenti sono divisi tra parenti.
• Se non hai parenti in vita e nessuna volontà, i tuoi beni tornano al tuo stato di residenza.

La linea di fondo

I suggerimenti di cui sopra potrebbero non essere adatti a tutti, quindi è importante consultare un avvocato o un consulente fiscale per determinare quale ha più senso per te. La valutazione delle opzioni di distribuzione per il tuo gruzzolo contribuirà a garantire che i tuoi desideri vengano seguiti massimizzando la flessibilità per i tuoi eredi.