Quali informazioni mi deve fornire il mio datore di lavoro riguardo al mio piano 401 (k)?

Ogni datore di lavoro che offre un piano 401 (k) è tenuto a fornire gratuitamente a ciascun partecipante al piano una copia della descrizione del piano di sintesi, una copia della relazione annuale di sintesi e un estratto conto del conto del partecipante. Inoltre, ogni partecipante ha il diritto legale di richiedere, per iscritto, una serie di altre informazioni sul piano 401 (k), i suoi sponsor e la sua gestione.

Sebbene non sia richiesto un prospetto, molti fornitori di piani 401 (k) emettono un prospetto di ogni fondo offerto nel piano. Vi è un obbligo legale di fornire un prospetto sullo stock del datore di lavoro se è offerto nel suo piano.

Descrizione del piano di riepilogo

La descrizione del piano di sintesi, o SPD, è definita dal Dipartimento del Lavoro degli Stati Uniti come un documento che fornisce "i fatti più importanti che devono conoscere sui loro piani pensionistici e previdenziali, comprese le regole del piano, le informazioni finanziarie e i documenti sull'operazione e gestione del piano ".

Il requisito SPD è necessario per qualsiasi piano pensionistico coperto dalla legge sulla sicurezza del reddito dei dipendenti (ERISA). All'interno, il fornitore del piano deve indicare i requisiti di ammissibilità dei dipendenti, il modo in cui vengono calcolati i benefici, i piani di maturazione e i dettagli su come presentare le richieste di indennità. Se un piano 401 (k) cambia, il datore di lavoro è tenuto a fornire a tutti i partecipanti un riepilogo delle modifiche sostanziali che descrivono in dettaglio le modifiche e il modo in cui incidono sul piano.

Rapporto annuale di sintesi

Le relazioni annuali di sintesi sono archiviate presso il Dipartimento del lavoro e includono informazioni finanziarie sulle attività del piano 401 (k). Questi rapporti sono spesso chiamati "rapporti 5500", a causa del fatto che sono archiviati in forma di governo 5500.

Altre informazioni

Ogni dipendente ha il diritto legale di, su richiesta scritta all'amministratore del piano 401 (k), i seguenti rapporti o informazioni sul datore di lavoro:

- Un'altra copia della descrizione del piano di sintesi, della relazione annuale di sintesi o di una copia completa della relazione annuale nella sua interezza.

- Copie di tutti i documenti depositati dal piano 401 (k) con il Dipartimento del Lavoro, compresi i contratti assicurativi, i contratti collettivi di contrattazione e le descrizioni dei piani.

- Un elenco completo delle organizzazioni dei datori di lavoro e dei dipendenti che sponsorizzano il piano 401 (k), compresi gli indirizzi. L'amministratore del piano ha il diritto di addebitare un importo ragionevole per le copie di queste informazioni.

- Se il datore di lavoro sceglie di iscrivere automaticamente i propri dipendenti in un piano 401 (k), il datore di lavoro è inoltre tenuto a fornire una descrizione del processo di iscrizione automatica e dei diritti del partecipante.

Ricorso per mancanza di informazioni

Se un partecipante al piano 401 (k) non è in grado di ottenere nessuna delle informazioni richieste dall'amministratore del piano, è possibile ottenere copie anche tramite richiesta scritta all'Amministrazione della sicurezza delle prestazioni ai dipendenti del Dipartimento del lavoro (EBSA). Ai partecipanti viene addebitato un "costo di copia nominale" per il servizio.