403 (b) vs. Roth IRA: Qual è la differenza?

403 (b) piani e Roth IRA sono due veicoli designati per l'uso nella pianificazione pensionistica. Roth IRAs è ​​un veicolo di pianificazione pensionistica personale che può essere utilizzato da chiunque. 403 (b) piani sono simili ai piani 401 (k) in quanto offerti dai datori di lavoro. Tuttavia, ci sono specifiche per quale piano può essere offerto. Un piano 403 (b) è un conto pensionistico che può essere offerto solo da sistemi scolastici pubblici, organizzazioni senza scopo di lucro e alcune chiese e ospedali. Se rientri in questa categoria di posti di lavoro, ti starai chiedendo quali siano le differenze tra i due veicoli e come ottimizzarne l'utilizzo.

Key Takeaways

• Entrambi i conti 403 (b) e Roth IRA sono veicoli utilizzati per gli investimenti pensionistici.
• 403 (b) i conti sono offerti da datori di lavoro pubblici e da alcuni datori di lavoro senza fini di lucro, esenti da imposta.
• IRA Roth sono conti pensionistici individuali che possono essere aperti da chiunque.
• 403 (b) e i conti Roth IRA hanno regole diverse e limiti di contribuzione massima che sono importanti da comprendere per gli investitori che cercano di utilizzarli per la pensione.

403 (b)

In generale, 401 (k) piani e 403 (b) piani sono offerti attraverso i datori di lavoro. Quando questi piani sono disponibili per un dipendente, offrono una grande opportunità sia per risparmiare che potenzialmente ricevere una retribuzione extra sotto forma di vantaggi corrispondenti. I vantaggi corrispondenti corrispondono all'importo che un dipendente contribuisce al dollaro del piano per dollaro fino a un limite di corrispondenza specificato.

Le opzioni di investimento di un piano 403 (b) sono decise dal datore di lavoro. Un dipendente che investe in un piano di 40 (3) b deve scegliere tra gli investimenti disponibili all'interno del piano. Pertanto, il piano 403 (b) di ogni singolo datore di lavoro può essere diverso, quindi è importante leggere la stampa fine e comprendere le opzioni. In generale, oltre ai vantaggi corrispondenti, i piani possono offrire opzioni di conto del piano speciale, prestiti e potenzialmente altre disposizioni che possono consentire contanti accessibili.

403 (b) i piani hanno limiti di contribuzione massima che sono importanti da identificare annualmente man mano che aumentano con l'adeguamento annuale del costo della vita. Nel 2019, un dipendente può contribuire con $ 19.000. I dipendenti di età superiore ai 50 anni hanno la possibilità di contribuire con ulteriori $ 6.000 in contributi di recupero per un totale di $ 25.000. Complessivamente, dipendenti e datori di lavoro possono contribuire per un totale complessivo di $ 56.000 nel 2019.

Le tasse

In un piano 403 (b), i contributi programmati vengono detratti dalla busta paga di un partecipante prima del calcolo delle imposte e questo è considerato un contributo al lordo delle imposte. Questo è anche considerato un tipo di detrazione fiscale poiché riduce il reddito imponibile.

Esempio: una persona che guadagna $ 3.000 in un periodo di pagamento e che rientra in una fascia fiscale del 15% paga $ 450 in imposta sul reddito. Se lo stesso individuo contribuisce con $ 500 a un piano 403 (b), l'imposta viene calcolata su un reddito di $ 2.500, portando la fattura fiscale a $ 375. Utilizzando questi calcoli, il partecipante 403 (b) fornisce un contributo significativo sul conto pensionistico e risparmia $ 75 in tasse al momento del contributo.

Poiché i contributi 403 (b) sono effettuati al lordo delle imposte, gli individui devono pagare le imposte sui prelievi effettuati in pensione. Le distribuzioni possono iniziare senza penalità all'età di 59 anni e mezzo. L'aliquota fiscale su tali prelievi si basa sulla fascia d'imposta in cui si trova il partecipante al momento del prelievo.

Un altro vantaggio fiscale per i piani 403 (b) è che la crescita delle attività del piano è differita dalle imposte. Ciò significa che tutti i dividendi, gli interessi e le plusvalenze ricevute nel piano sono accumulati in esenzione fiscale fino a quando non vengono prelevati come reddito.

Roth IRA

Un Roth IRA è di solito investito attraverso un conto personale separato a meno che non sia offerto nell'ambito di un piano 403 (b). Indipendentemente da ciò, le regole per Roth IRAs sono tutte uguali.

I conti Roth IRA individuali possono essere aperti praticamente da qualsiasi grande intermediazione negli Stati Uniti Charles Schwab, Vanguard, E-Trade e TD Ameritrade offrono tutti conti Roth IRA. Una delle principali differenze in un 403 (b) rispetto a un Roth IRA è che un Roth IRA è di solito un conto personale separato che non ha bisogno di essere aggiustato attraverso i cambiamenti dell'occupazione. Un piano 403 (b) sarà tenuto con un datore di lavoro mentre un singolo account Roth IRA è tenuto presso un broker senza necessità di aggiustamenti di gestione in caso di cambio di lavoro. Se lasci un datore di lavoro, un conto 403 (b) rimane in genere ancora aperto, ma molti investitori trasferiscono spesso i fondi a fini di consolidamento.

Un Roth IRA non ha il vantaggio di abbinare i benefici. Pertanto, tutti i soldi che contribuisci a Roth IRA sono tuoi. Nel 2019, le persone possono contribuire con un massimo di $ 6.000 a un Roth IRA. Gli americani di età pari o superiore a 50 anni possono contribuire con ulteriori $ 1.000 in contributi di recupero per un totale di $ 7.000.

Le tasse

Alcune delle altre grandi differenze tra i veicoli 403 (b) e Roth IRA riguardano le tasse. I contributi Roth IRA sono considerati contributi al netto delle imposte. In sostanza, si sta apportando un contributo di tasca propria che si ritiene sia già tassato con le norme standard sull'imposta sul reddito. Non ci sono detrazioni fiscali con Roth IRA.

Le accumulazioni in un Roth IRA sono esenti da imposte e i prelievi di fondi da un Roth IRA sono esenti da imposte in pensione. Roth IRAs consente anche prelievi esentasse dopo il quinto anniversario del conto.

Considerazioni sull'ottimizzazione

Quando si considera un 403 (b) contro un Roth IRA non ci si limita ad aprire l'uno o l'altro. Può essere utile disporre di entrambi i tipi di account durante la pianificazione dei risparmi per la pensione. Tuttavia, se si dispone di entrambi, è possibile scegliere quale priorità assegnare durante l'allocazione dei fondi. Un conto 403 (b) è generalmente la scelta più ottimale se c'è una corrispondenza dei dipendenti poiché si tratta di denaro che ti viene dato in aggiunta al tuo stipendio. Dovrai pagare le tasse su questi fondi in pensione, quindi tieni presente l'aliquota fiscale pianificata in pensione e sottrai di conseguenza per le proiezioni future.

Se sei interessato a Roth IRA, è bene aprire un conto il prima possibile per usufruire delle prestazioni di prelievo dopo il quinquennio. Una volta che Roth IRA è aperto, puoi contribuire ogni anno o quanto meno desideri in linea con le restrizioni massime. In generale, può essere ottimale massimizzare i tuoi 403 (b) contributi e successivamente contribuire al tuo Roth IRA.