Come utilizzare Roth IRA come fondo di emergenza

Contribuire a un conto previdenziale agevolato dalle tasse comporta regole che possono rendere difficile mettere le mani sul denaro in caso di necessità improvvisa. Questi controlli sono uno dei motivi per cui le persone possono sentirsi comprensibilmente riluttanti a finanziare un IRA o 401 (k) al massimo ogni anno, anche se sanno che prima investono, maggiore sarà il vantaggio che i loro fondi dovranno crescere a tassi composti esentasse . Il desiderio di risparmiare per la pensione viene superato dalla necessità di mantenere un fondo di emergenza di denaro facilmente accessibile, che si tratti di riparazioni di auto, spese mediche o perdita di lavoro.

Fortunatamente, una caratteristica spesso trascurata di Roth IRA potrebbe risolvere questo problema, permettendoti di avere la tua torta di fondi liquidi e di investirla.

asporto chiave

• Poiché è possibile prelevare somme versate in qualsiasi momento senza tasse o sanzioni, un Roth IRA può raddoppiare come conto di risparmio di emergenza.
• I fondi Roth dovrebbero essere ritirati solo come ultima risorsa.
• Quando prelevi fondi, assicurati di limitare la somma ai tuoi contributi; non immergerti nelle entrate, altrimenti verrai penalizzato.
• È possibile ridefinire i prelievi da un Roth, preferibilmente entro 60 giorni, o al più tardi, prima della scadenza del deposito fiscale per quell'anno.
• Indipendentemente da quanto si ritira, è possibile ridefinire una somma fino all'attuale limite di contribuzione Roth IRA per l'anno.

Riepilogo rapido: regole Roth IRA

Ci sono limitazioni su quanto puoi guadagnare per qualificarti per un Roth. L'IRS inizia a ridurre l'entità del tuo contributo se il tuo stato di archiviazione è sposato archiviando congiuntamente o vedova qualificante (er) e il tuo reddito lordo rettificato modificato (AGI) è compreso tra $ 193.000 e $ 203.000 nel 2019; se la tua AGI modificata è di $ 203.000 o più, non puoi contribuire affatto. I filer singoli e i capifamiglia raggiungono la soglia di contributo ridotta a $ 122.000 e vengono squalificati una volta che il loro reddito supera $ 137.000.

Ma se ti qualifichi, un Roth ti consente di risparmiare fino a $ 6.000 all'anno nel 2019. Se sei sposato, tu e il tuo coniuge potete contribuire ciascuno con $ 6.000, per un
totale di $ 12.000 (o $ 11.000 nel 2018). Aggiungi altri $ 1.000 a persona ai contributi del 2018 e del 2019 se uno o entrambi di età pari o superiore a 50 anni.

A differenza dei contributi agli IRA tradizionali, i depositi Roth IRA non generano una detrazione fiscale quando li effettui; nel gergo IRS, hanno finito con i dollari al netto delle imposte. Il denaro nel conto diventa esentasse fino al pensionamento. E quando vai in pensione, non paghi alcuna imposta sui prelievi, perché l'hai fatto effettivamente quando hai effettuato i depositi. Inoltre non ti verrà richiesto di prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) da tale account; il denaro può continuare a crescere esentasse fino a quando non è necessario
esso. (Con un IRA tradizionale, paghi le tasse sui prelievi e sui prelievi
è richiesto un determinato importo dopo i 70½ anni.)

Hai 15 mesi e mezzo ogni anno fiscale per accumulare fondi di emergenza da collocare in un Roth. Ad esempio, per l'anno fiscale 2019, puoi fornire contributi dal 1 ° gennaio 2019 al 15 aprile 2020.

Adesso per la parte buona. Poiché i contributi a un Roth vengono effettuati con fondi sui quali hai già pagato le tasse, le regole dell'IRS ti consentono di ritirare quei soldi - la somma dei tuoi contributi, in altre parole - in qualsiasi momento senza penalità o tasse. Solo gli utili degli investimenti generati dai tuoi depositi - interessi attivi, dividendi, plusvalenze - devono rimanere nel conto fino a quando non avrai 59½ anni per evitare di pagare una penalità del 10%.

"Roth IRAs rimane il conto pensionistico più flessibile del Paese", afferma Jeff S. Vollmer, amministratore delegato di Hyde Park Wealth Management a Cincinnati. E, si potrebbe aggiungere, il più flessibile. Quindi, in effetti, il tuo account Roth può raddoppiare come un conto di risparmio di emergenza. Può darti la sicurezza di sapere che, se ne hai davvero bisogno, hai accesso senza penalità a una parte fondamentale di questi risparmi.

Roth IRA come fondo di emergenza

Il vantaggio di mettere i risparmi di emergenza in un Roth IRA è che non perdete la limitata opportunità di versare il contributo pensionistico di quell'anno. Puoi contribuire con poche migliaia di dollari a un Roth IRA ogni anno e, una volta all'anno, senza un contributo, perdi l'opportunità di farlo per sempre. Non dovresti perdere il contributo di un anno: è un'opportunità (e una futura agevolazione fiscale) che non avrai mai indietro.

L'accesso a questi fondi, tuttavia, dovrebbe essere la tua ultima risorsa. Matt Becker, un pianificatore finanziario certificato a pagamento che gestisce il sito momanddadmoney.com, sottolinea che non si desidera ritirare i contributi Roth IRA per emergenze minori come riparazioni di auto o piccole spese mediche; dovresti risparmiare abbastanza per questi eventi. Il tuo fondo di emergenza Roth IRA dovrebbe essere destinato a emergenze più gravi come la disoccupazione o una malattia grave.

Il prelievo dei contributi Roth è anche un'opzione migliore rispetto alla riscossione di interessi sui saldi delle carte di credito in sospeso. A condizione che, così facendo, si cancellino i conti una volta per tutte e non si otterrà mai più un debito così profondo. Promettere?

Strutturare Roth IRA per le emergenze

La chiave per utilizzare un Roth IRA come fondo di emergenza è limitare le distribuzioni ai contributi; non iniziare a immergerti nei guadagni degli investimenti. Certo, i fondi IRA non sono etichettati "contributi" e "guadagni" sul tuo estratto conto. Tuttavia, seguire questa regola è semplice: non ritirare più di quanto tu abbia inserito.

"È fondamentale non investire la parte del tuo Roth dedicata al tuo fondo di emergenza", afferma Garrett M. Prom, fondatore di Prominent Financial Planning ad Austin, in Texas. "Questo denaro è destinato alle emergenze, che nella maggior parte dei casi è perdita di posti di lavoro. Se quella perdita di posti di lavoro fa parte di una recessione economica, dovrai vendere investimenti, di solito in perdita. "

La parte del tuo contributo Roth IRA destinata al tuo fondo di emergenza non appartiene ad azioni, obbligazioni o fondi comuni di investimento come un normale contributo di vecchiaia. Appartiene a un conto liquido che guadagna ancora un po 'di interesse, ma uno da cui è possibile prelevare in un momento senza perdere capitale. Ally Bank, ad esempio, ha un conto di risparmio IRA che paga l'1, 85% di interessi, a settembre 2018.

I guadagni sul conto Roth aumenteranno senza dover pagare le tasse sui guadagni ogni anno, come nel caso di un normale conto di risparmio. Inoltre, non dovrai pagare le tasse su questi guadagni quando li ritiri come distribuzioni qualificate una volta raggiunta l'età pensionabile.

Mentre l'IRS chiama i prelievi anticipati di emergenza "non qualificati", il che fa sembrare che tu stia infrangendo una regola, le distribuzioni "qualificate" sono semplicemente quelle che sono state nel tuo Roth per almeno cinque anni e che ti ritiri dopo 59½ anni.

Un conto di risparmio all'interno di un Roth può guadagnare almeno tanto interesse quanto un normale conto di risparmio, se non di più, a seconda di dove si effettua la banca. Se hai già un Roth IRA ma la tua intermediazione non ha posti a basso rischio per conservare i tuoi soldi mentre guadagni ancora interessi, apri un secondo Roth IRA in un istituto che lo fa.

Una volta che hai un fondo di emergenza abbastanza grande, inizia a trasferire quei contributi in investimenti con guadagni più alti; non vuoi tutti i tuoi contributi Roth in contanti per sempre. Questo processo potrebbe richiedere alcuni mesi o alcuni anni, a seconda della velocità con cui è possibile accumulare ulteriori risparmi.

Prelievo di fondi Roth rinnovati

Se Roth IRA contiene contributi convertiti o trasferiti da un altro conto pensionistico, ad esempio un 401 (k) di un ex datore di lavoro, dovrai fare attenzione a tutti i prelievi, poiché esistono regole speciali sul prelievo dei contributi di rollover. A meno che non siano stati nel tuo Roth per almeno cinque anni, incorrerai in una penalità del 10% se li ritiri e ogni conversione o rollover ha un periodo di attesa di cinque anni separato.

Prelevare i contributi di rollover senza penalità può essere complicato, quindi è una buona idea consultare un professionista fiscale se ti trovi in ​​questa situazione. La buona notizia è che se si hanno sia contributi regolari sia contributi di rollover, l'IRS prima classifica i prelievi come prelievi di contributi regolari prima di classificarli come prelievi di contributi di rollover.

Come prelevare fondi Roth

La disponibilità dei fondi può variare in base all'istituto in cui si tiene Roth e al tipo di conto in cui si inserisce il denaro. Quando si necessita urgentemente di denaro, non si vuole sentire che ci vorranno giorni per ottenere un assegno o un bonifico bancario, quindi scopri prima di dare un contributo al tuo Roth IRA per quanto tempo impiegano effettivamente le distribuzioni.

I fondi possono in genere essere recuperati in meno di tre giorni lavorativi. Se stai prelevando fondi da un mercato monetario o da un fondo comune di investimento e hai inserito la tua richiesta di prelievo prima delle 16:00 EST, avrai i soldi entro il giorno lavorativo successivo. Se il denaro viene investito in azioni, in genere dovrai attendere tre giorni lavorativi, anche se hai un conto corrente presso la stessa istituzione in cui hai il tuo Roth IRA, potresti essere in grado di ottenerlo più velocemente.

Un bonifico bancario può anche essere un modo rapido per accedere ai fondi, anche se dovrai pagare una commissione che in genere va da $ 25 a $ 30. "La maggior parte delle società di intermediazione può trasferire fondi direttamente da un Roth IRA a un conto corrente o di risparmio in un giorno lavorativo, supponendo che non si debbano vendere azioni o obbligazioni per generare liquidità", afferma Marcus Dickerson di Beaumont, Texas, specialista di gestione patrimoniale accreditato .

Questi potenziali ritardi nella disponibilità del fondo Roth IRA sono un altro motivo per mantenere un po 'di liquidità di emergenza al di fuori del Roth IRA, nel tuo conto corrente o di risparmio, per esigenze estremamente urgenti.

Compila i moduli fiscali corretti

Non è necessario segnalare i contributi Roth IRA sulla dichiarazione dei redditi poiché non incidono sul reddito imponibile. Tuttavia, se hai bisogno di ritirare i contributi dal tuo Roth IRA per utilizzarli in caso di emergenza, sono necessarie delle pratiche burocratiche. Anche se sei autorizzato, devi comunque segnalare i tuoi prelievi all'IRS sulla parte III del modulo 8606.

Se si utilizza un software di preparazione fiscale, ti verrà chiesto se hai effettuato prelievi da un conto pensionistico durante l'anno e ti guiderà attraverso le pratiche burocratiche. Se usi un preparatore fiscale professionale, assicurati di parlargli del tuo prelievo in modo che lui o lei possa compilare il modulo IRS 8606 per te.

Se metti solo soldi nel tuo Roth e non prendi nulla, non hai nulla in più da fare al momento delle tasse. Inoltre, se versi il tuo contributo Roth prima della scadenza per la presentazione delle imposte sul reddito per l'anno e devi ritirare quei soldi prima della scadenza per la presentazione, l'IRS tratta questi contributi come se non li avessi mai versati. Non dovrai segnalarli al momento dell'imposta.

È possibile restituire fondi prelevati?

Se devi ritirare i contributi, puoi rimborsarti e conservare il tuo contributo Roth per quell'anno se agisci in fretta.

"Se l'emergenza si rivela essere un problema di flusso di cassa a breve termine che viene risolto rapidamente, [tu] puoi rimettere i soldi in Roth IRA entro 60 giorni per rimborsare questo account", afferma Scott W. O ', pianificatore finanziario certificato Brien, direttore della gestione patrimoniale per WorthPointe Wealth Management ad Austin, in Texas. Fallo e il massimo che perderai è un po 'di interesse. Probabilmente non dovrai nemmeno segnalare il prelievo.

Tuttavia, se necessario, è possibile prolungare un po 'la scadenza. Se ritiri i contributi versati durante l'anno fiscale in corso, hai tempo fino alla fine di tale termine fiscale (aprile dell'anno successivo) per ricomporre i soldi nel tuo Roth IRA.

Se si ritirano contributi versati in altri anni, è possibile ridefinire fino al limite di contribuzione entro la scadenza del termine fiscale.

Se prelevi più di quanto puoi contribuire in un anno, non puoi ricollegare il 100% di tali fondi durante lo stesso anno. Puoi ripristinare il limite di contributo solo ogni anno.

Scenari di fondi Roth ridistribuiti

Diamo un'occhiata ad alcuni esempi per chiarezza.

Esempio 1

Hai $ 30.000 in un Roth IRA. Hai contribuito con $ 20.000 negli anni fiscali precedenti e $ 5.500 quest'anno, 2019. I restanti $ 4.500 provengono dalla crescita degli investimenti (utili). Se prelevi contributi per un valore di $ 5.500 da quest'anno, hai tempo fino all'aprile 2020 per riconsegnare tali fondi al Roth IRA.

In sostanza, ritirando i tuoi contributi da quest'anno è come se il tuo contributo non fosse mai avvenuto. I tuoi contributi Roth IRA verso il mio limite sono ripristinati a $ 0. Se vai oltre il 15 aprile 2020 e non hai contribuito con $ 5, 500 a Roth IRA, non otterrai affatto un contributo per il 2019.

Esempio 2

Stessa situazione: $ 30.000 nel Roth, $ 20.000 dai contributi dell'anno precedente, $ 5, 500 hanno contribuito quest'anno e $ 4, 500 in crescita. Prelevi $ 2.000 di contributi. Hai tempo fino all'aprile 2020 per contribuire con altri $ 2.000 o il tuo contributo Roth IRA per il 2019 sarà solo $ 3.500.

Esempio 3

Stessa situazione, ma questa volta ritiri $ 10.000. Ciò significa che hai versato $ 5.500 di contributi in questo anno fiscale, nonché $ 4.500 del passato. Non puoi contribuire nuovamente con $ 10.000 quest'anno. Puoi contribuire solo fino ad un massimo annuale di $ 6.000.

Non c'è modo di rimettere tutti i $ 10.000 nel Roth IRA se non quello di contribuire con i rimanenti $ 4.000 al Roth IRA nel prossimo anno fiscale, più $ 1.500 in più per portarlo a $ 5.500. (Ma poi, si spera, stavi già iscrivendo un budget per investire altri $ 5.500, ma non saresti in grado di farlo.) Per prendere in prestito in modo efficace dal tuo Roth IRA, avresti dovuto aver già fornito un contributo all'inizio dell'anno, ha ritirato tale contributo e lo ha rimborsato al lordo delle imposte l'anno successivo. Non esiste un programma formale di "prestito" con un Roth IRA come nel caso di un piano 401 (k).

La linea di fondo

Più soldi vengono accantonati per la pensione e il risparmio anticipato è iniziato, meglio è. Una volta scaduto il termine di un determinato anno per contribuire a un Roth IRA, hai perso la possibilità di contribuire per quell'anno per sempre. Poiché il Roth ha un limite di contributo annuale relativamente basso, non puoi perdere il contributo completo per qualsiasi anno se puoi aiutarlo.

"Roth IRA è il luogo perfetto per stanziare quei fondi" nel caso in cui "sfruttando al contempo l'opportunità di una crescita esente da imposte e un reddito esente da imposte, in pensione", afferma Dickerson. Il Roth non dovrebbe essere il tuo unica fonte di fondi di emergenza, tuttavia. La cosa migliore è avere un conto di fondi di emergenza separato e il denaro stanziato per le emergenze nel tuo Roth.

In realtà, la maggior parte delle persone non dovrà tornare indietro e prelevare denaro dal proprio Roth, il che significa che avranno più risparmi per la pensione. E nel peggiore dei casi in cui il denaro deve essere ritirato, può essere fatto senza penalità.