Rapporto attività sospette (SAR)
Un Rapporto di attività sospette (SAR) è uno strumento fornito ai sensi del Bank Secrecy Act (BSA) del 1970 per monitorare le attività sospette che normalmente non sarebbero contrassegnate sotto altri rapporti (come il rapporto sulle transazioni in valuta). Il SAR è diventato il modulo standard per segnalare attività sospette nel 1996.
I rapporti sulle attività sospette possono coprire quasi tutte le attività fuori dall'ordinario. Un'attività può essere inclusa nel Rapporto attività sospette se l'attività dà origine al sospetto che il titolare del conto stia tentando di nascondere qualcosa o effettuare una transazione illegale.
Comprensione del Rapporto attività sospette (SAR)
Il Rapporto attività sospette (SAR) è archiviato dall'istituto finanziario che osserva l'attività sospetta nel conto. Il rapporto è archiviato presso la Rete per l'applicazione dei crimini finanziari che indagherà sull'incidente. La rete per l'applicazione dei crimini finanziari è una divisione del Ministero del Tesoro statunitense. L'istituto finanziario ha la possibilità di presentare una segnalazione entro 30 giorni in merito a qualsiasi attività dell'account che ritenga sospetta o fuori dal comune. È possibile ottenere un'estensione di non più di 60 giorni, se necessario per raccogliere più prove. L'istituzione non ha bisogno di prove che si sia verificato un crimine. Al cliente non viene comunicato che è stato archiviato il Rapporto attività sospette relativo al proprio account.
I rapporti sulle attività sospette fanno parte degli statuti e dei regolamenti antiriciclaggio che sono diventati molto più severi dal 2001. Il Patriot Act degli Stati Uniti ha notevolmente ampliato i requisiti SAR nel tentativo di combattere il terrorismo globale e interno. L'obiettivo del Rapporto sulle attività sospette e l'indagine risultante è quello di identificare i clienti coinvolti in riciclaggio di denaro, frode o finanziamento del terrorismo. Al cliente non viene comunicato che è stato archiviato un rapporto. La divulgazione al cliente o la mancata presentazione di un Rapporto di attività sospette può comportare sanzioni molto gravi sia per gli individui che per le istituzioni. I SAR consentono alle forze dell'ordine di rilevare modelli e tendenze nei crimini finanziari organizzati e personali in modo da poter anticipare comportamenti criminali e fraudolenti e contrastarli prima che si intensifichino.
Negli Stati Uniti, le istituzioni finanziarie devono presentare un SAR se sono cose che un dipendente o un cliente ha intrapreso attività di insider trading. Devono inoltre presentare un SAR se rilevano potenziali riciclaggio di denaro o violazioni della BSA. È necessario un SAR se un istituto finanziario rileva prove di pirateria informatica o di un consumatore che gestisce un'attività di servizi monetari senza licenza. La limatura SAR deve essere conservata per cinque anni dalla data della limatura.
Esempio di una situazione di segnalazione di attività sospette
Ad esempio, Albert è titolare di un conto presso l'istituto finanziario XYZ. Albert è un cliente da quasi cinque anni e ha una storia di account consolidata e transazioni molto prevedibili. Ogni mese deposita $ 15.000 sul conto e acquista un fondo indicizzato. Un giorno, inizia a ricevere trasferimenti settimanali di $ 9.000 sul conto. Quasi con la stessa rapidità con cui i soldi colpiscono il conto, lascia di nuovo. Questo è fuori dal comune per conto di Albert e delle solite attività. L'istituzione finanziaria può considerare questa attività sospetta e presentare un rapporto di attività sospetta.
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