Vantaggi di un conto di spesa flessibile per cure dipendenti

L'assistenza all'infanzia e alle persone a carico è una questione critica e una grande spesa per molte famiglie americane. Milioni di persone fanno affidamento sulla cura dei figli per poter lavorare, mentre altri sono responsabili per i genitori più anziani o per i familiari disabili. Se ti prendi cura di un bambino o di un adulto che non è in grado di prendersi cura di se stesso, che vive nella tua casa per almeno otto ore ciascuno e che puoi richiedere come dipendente dalle tue imposte sul reddito, potresti essere in grado di usufruire dell'assistenza dipendente conti di spesa flessibili (FSA). Questi conti consentono alle persone di pagare le spese di assistenza per figli a carico qualificate e minori, riducendo al contempo il reddito imponibile. (Per la lettura correlata, vedere Dai credito alle tue tasse .)

Panoramica sulla FSA delle cure dipendenti
Le FSA di assistenza dipendente vengono istituite sul posto di lavoro. I partecipanti autorizzano i loro datori di lavoro a trattenere un importo specifico dai loro stipendi ogni periodo di paga e depositare i soldi in un conto. Invece di utilizzare i soldi dell'FSA per pagare direttamente le spese, si pagano tali costi di tasca propria e quindi si richiede il rimborso.

Una volta pagate le spese che possono beneficiare del rimborso da parte dell'FSA, dovrai compilare un modulo di richiesta fornito dal tuo datore di lavoro e allegare le ricevute o la prova di pagamento con il modulo. Le ricevute devono contenere informazioni specifiche per dimostrare che il pagamento era per spese qualificate. In particolare, la ricevuta deve contenere:

• la data della spesa sostenuta
• l'importo della spesa
• il nome completo, l'indirizzo e il numero di previdenza sociale (SSN) o l'identificazione fiscale della persona che ha fornito l'assistenza

Il principale vantaggio di una FSA è che il denaro accantonato nel conto è pretax, riducendo così l'importo del nostro reddito soggetto a tasse. Per qualcuno nella fascia fiscale del 28%, questa riduzione del reddito significa risparmiare $ 280 in tasse federali per ogni $ 1.000 spesi in cure dipendenti con un FSA.

Vantaggi di una FSA per cure dipendenti

L'IRS limita la quantità totale di denaro che è possibile contribuire a un'assistenza dipendente a $ 5.000 ogni anno per le coppie sposate che archiviano congiuntamente, le coppie non sposate e i singoli individui e $ 2.500 se si è sposati e archiviare separatamente.

Se tu e il tuo coniuge siete divorziati, solo il genitore che ha la custodia del figlio (i) può utilizzare i fondi FSA per la cura dei figli. Se sei sposato, sia tu che il tuo coniuge dovete lavorare e guadagnare un reddito per avere diritto al rimborso (a meno che un coniuge sia disabile e incapace di lavorare). In caso contrario, i soldi che contribuirai all'account verranno persi e ti verranno addebitate le tasse dovute perché non hai pagato le tasse sull'importo in primo luogo.

Il denaro nell'FSA può essere utilizzato solo per spese relative a:

• Un dipendente che ha meno di 13 anni
• Un coniuge che non è in grado di lavorare e prendersi cura di se stesso
• Un altro dipendente adulto che non è in grado di prendersi cura di se stesso e per il quale si richiede l'esenzione dipendente dalle proprie imposte

Spese ammissibili al rimborso FSA
Dopo aver depositato denaro in un FSA, puoi iniziare a utilizzare tali fondi per il rimborso di spese qualificate. È possibile utilizzare i soldi solo per le fatture che soddisfano la definizione IRS di servizio di assistenza dipendente ammissibile. Ciò significa che i servizi devono essere necessari per consentire a te e / o al tuo coniuge di lavorare e guadagnare un reddito. Le spese qualificate includono:

• Assistenza fisica
• Assistenza domiciliare, come una tata o ragazza alla pari, o assistenza in ambito istituzionale, come servizi di assistenza all'infanzia per bambini o adulti, da parte di operatori sanitari qualificati
• Campi estivi
• Assistenza prima e dopo la scuola
• Trasporto fornito da un caregiver
• Commissioni di richiesta, depositi, ecc. Necessari per ottenere assistenza, ma solo se l'assistenza viene successivamente fornita

La pubblicazione 503 dell'IRS : Spese di assistenza all'infanzia e alle dipendenze delinea le spese che possono beneficiare del rimborso FSA.

Spese che non si qualificano per la spesa FSA
Ricorda che puoi utilizzare il denaro FSA solo per le spese necessarie a te e / o al tuo coniuge per lavorare e guadagnare un reddito. Le spese che non si qualificano come approvate dalla FSA e pertanto non sono ammissibili in una FSA includono:

• Istruzione (scuola materna, scuola estiva, tutoraggio, insegnamento scolastico)
• Fare da babysitter da un fratello / figlio di età minore (sotto i 19 anni) o da un individuo rivendicato come dipendente
• Campi notturni
• Programmi e lezioni di arricchimento (ad es. Musica, lezioni di sport)
• Pasti
• Assistenza infermieristica di custodia o assistenza a lungo termine per i genitori che non vivono con te
• Faccende domestiche

Cosa considerare
Prima di creare un FSA per cure dipendenti, è necessario considerare quanto segue:

• Gli FSA non sono "pre-finanziati". Con alcune FSA sanitarie, il datore di lavoro "affronta" i soldi e viene rimborsato mediante ritenuta alla busta paga. Con gli FSA di assistenza dipendente, paghi le spese di tasca propria, quindi ricevi il rimborso in base a quanto hai trattenuto dalla busta paga per le spese di assistenza dipendente.
• Prima di istituire una FSA per cure dipendenti, confrontare i suoi potenziali benefici fiscali con il credito d'imposta per figli a carico.
• Gli FSA operano con una politica "usalo o perdilo", il che significa che devi utilizzare tutto il denaro che hai depositato sul conto per spese qualificate entro la fine dell'anno del piano o perderai il tuo denaro.
• Dovrai segnalare i tuoi contributi FSA sulla tua dichiarazione dei redditi federale.
• La partecipazione a un'assistenza dipendente FSA non è automatica - è necessario ri-iscriversi ogni anno entro la scadenza di iscrizione.
• Puoi modificare la quantità di denaro che scegli di aver trattenuto dal tuo stipendio per la FSA in una finestra di 31 giorni a seguito di un "evento valido", come un matrimonio, la nascita o l'adozione di un figlio, la morte di una persona a carico, il divorzio o un cambiamento nel lavoro (o del coniuge).

Conclusione
Aprire e finanziare un'assistenza dipendente FSA può aiutarti a pianificare e pagare le cure di cui hai bisogno per aiutarti a lavorare e guadagnare una vita. Prendi in considerazione l'idea di un piano offerto dal datore di lavoro del tuo coniuge e scopri quanto potresti risparmiare sulle tasse approfittando di questa opzione.