Come vengono calcolati i benefici coniugali per la sicurezza sociale?

La dimensione della prestazione di previdenza sociale dipende da una serie di fattori, tra cui l'età, l'importo massimo della prestazione del coniuge e la disponibilità di altre prestazioni. L'importo massimo che puoi richiedere è il 50% dell'intero beneficio del coniuge.

Key Takeaways

• Le prestazioni familiari di previdenza sociale sono prestazioni pensionistiche parziali o di invalidità concesse ai coniugi di contribuenti qualificati.
• Il calcolo delle prestazioni familiari si basa sull'età pensionabile sia del beneficiario che del coniuge e sul reddito percepito durante la vita lavorativa.
• La recente legislazione rende più difficili i benefici coniugali di gioco della sicurezza sociale.

Età pensionabile completa

Uno dei fattori più importanti nel calcolo delle prestazioni coniugali è l'età del beneficiario e del coniuge. L'importo massimo della prestazione sponsale è determinato dall'importo massimo della prestazione spettante al beneficiario. Se il coniuge richiedente ha diritto a ricevere $ 1.000 al mese a età pensionabile completa, ad esempio, la prestazione di coniuge non può essere superiore a $ 500 al mese.

Rivendicazione in anticipo o in ritardo

Se hai raggiunto la tua piena età di pensionamento, potresti avere diritto a richiedere il massimo beneficio coniugale. L'età pensionabile completa varia da 65 a 67 anni, a seconda del tuo anno di nascita. Per i nati dopo il 1960, l'età pensionabile è di 67 anni.

È possibile richiedere le prestazioni familiari della Social Security già a 62 anni, ma l'importo della prestazione è permanentemente ridotto in base al numero di mesi rimanenti fino al raggiungimento dell'età pensionabile completa. Ad esempio, se l'età pensionabile completa è di 67 anni e si sceglie di richiedere l'indennità coniugale a 62 anni, la prestazione massima che si ha diritto a ricevere è pari al 32, 5% dell'importo della prestazione completa del coniuge. Tale importo aumenta ogni anno, fino al massimo beneficio del 50% all'età di 67 anni.

Sebbene sia possibile aumentare l'importo del proprio vantaggio primario ritardando il deposito (fino all'età di 70 anni), non è possibile richiedere prestazioni coniugali superiori al 50% dei benefici massimi del coniuge di deposito. Pertanto, sebbene sia possibile richiedere un beneficio sponsale ridotto presentando la domanda in anticipo, non vi è alcun incentivo a presentare la domanda in ritardo.

Disponibilità di altri vantaggi

Se non hai mai versato l'imposta sulla previdenza sociale, la richiesta di prestazioni familiari può essere la tua unica fonte di reddito per la pensione. Tuttavia, se si ha diritto a ricevere pagamenti da una pensione governativa o da un datore di lavoro straniero non coperto dalla previdenza sociale, si potrebbe comunque essere in grado di ricevere prestazioni coniugali a un tasso ridotto.

Nel caso di pensioni statali percepite per lavori per i quali non vengono trattenute le tasse di previdenza sociale, l'importo delle prestazioni familiari è ridotto di due terzi dell'importo della pensione. Supponiamo che tu abbia diritto a ricevere $ 800 in prestazioni di previdenza sociale e $ 300 da una pensione governativa ogni mese. Il pagamento della previdenza sociale è ridotto di 2/3 * $ 300 o $ 200, per un importo totale di indennità da tutte le fonti $ 900 al mese o ($ 800 - $ 200) + $ 300.

File e sospensione

Prima del 2016, i contribuenti potevano presentare una richiesta di indennità (rendendo i loro partner idonei a richiedere prestazioni coniugali) e quindi sospendere i propri pagamenti al fine di massimizzare i crediti di deposito differito. Questa cosiddetta strategia di "archiviazione e sospensione" implicava che un partner a basso reddito potesse trarre vantaggio dai benefici coniugali mentre il principale percettore aveva maturato crediti di pensionamento ritardati, aumentando in tal modo l'importo della prestazione.

Tuttavia, questa sorta di scappatoia "mangia la tua torta e mangiala troppo" è stata chiusa con il Bipartisan Budget Act del 2015, entrato in vigore nell'aprile 2016.

Sebbene sia ancora possibile presentare una richiesta di indennità e quindi sospendere temporaneamente i pagamenti, eventuali altre indennità che sarebbero normalmente disponibili sul proprio account (come le prestazioni coniugali) non sono più pagabili durante tali sospensioni.

Archiviazione stimata

La legge del 2015 impedisce inoltre ai contribuenti di raddoppiare il diritto richiedendo prestazioni coniugali e accumulando crediti di pensionamento ritardati sul proprio conto.

In precedenza, era possibile per coloro che avevano diritto a entrambi i tipi di prestazioni di richiedere prima prestazioni coniugali, ritardando al contempo un credito per proprio conto, a volte chiamato domanda limitata. Ciò ha consentito ai contribuenti di beneficiare del precedente pagamento sponsale, massimizzando al contempo i propri benefici attraverso il pensionamento ritardato.

In base alla legge rivista, si ritiene che sia stata presentata una richiesta per tutti i vantaggi per i quali si è idonei non appena si presenta una richiesta. I pagamenti ricevuti si basano sull'importo della prestazione più elevato.

Si noti che questa applicazione limitata è ancora disponibile per un numero molto limitato di coniugi: quelli nati prima del 2 gennaio 1954 che hanno già raggiunto la piena età pensionabile per il loro anno di nascita. Il deposito "ritenuto" non si applica a questo gruppo.