Modulo SEC 8-A12B
Un deposito presso la Securities and Exchange Commission (SEC) che è richiesto quando una società desidera emettere determinate classi di titoli, compresi i diritti di acquisto di tali titoli in una data futura. Questo deposito è anche noto come Registrazione per la quotazione di un titolo in un modulo di scambio nazionale. Nel modulo SEC 8-A12B sono inclusi i dettagli dell'emittente e della sicurezza.
RIMOZIONE SEC Modulo 8-A12B
Il modulo SEC 8-A12B può essere estremamente utile per gli investitori che stanno valutando l'acquisto di diritti privilegiati e altri tipi di titoli ibridi a reddito fisso. Poiché molti di questi titoli non sono regolarmente seguiti nei media finanziari, la migliore fonte di informazioni definitive può essere trovata nella dichiarazione iniziale di registrazione SEC.
Un'altra forma utile, 8-A
Il modulo 8-A è in realtà un tipo abbreviato di estratto conto che è stato inizialmente creato ai sensi del Securities Exchange Act del 1934, noto anche come "Exchange Act", che registra effettivamente una classe di titoli di qualsiasi emittente. Il modulo 8-A impone la divulgazione di informazioni generali relative ai titoli dell'emittente, come i diritti di voto, i diritti di pagamento dei dividendi, nonché qualsiasi disposizione anti-acquisizione definita nell'atto costitutivo e nello statuto dell'emittente. I modelli di informativa devono includere i rendiconti finanziari sottoposti a revisione in conformità con gli standard e da una società di revisione registrata presso il Consiglio di sorveglianza della contabilità della società pubblica.
A seguito dell'efficacia di una dichiarazione di registrazione ai sensi del Securities Act del 1933, come modificato (il "Securities Act"), che copre un'offerta pubblica iniziale (IPO) o un'offerta pubblica diretta (DPO), gli emittenti dei titoli possono presentare una registrazione dichiarazione relativa a una classe di titoli ai sensi della legge sugli scambi, che consente agli emittenti di elencare i loro titoli registrati nell'offerta pubblica iniziale o diretta su una borsa valori nazionale.
Modulo 10
Gli emittenti che non scelgono di presentare una dichiarazione di registrazione che copre un'offerta pubblica iniziale o diretta, presenterebbero una dichiarazione di registrazione ai sensi della legge Exchange sul modulo 10, che richiede rendiconti finanziari più completi e altre misure di divulgazione più estese, rispetto a quelli previsti dal modulo 8-A. Poiché la relativa facilità e semplicità del Modulo 8-A e i suoi requisiti di informativa notevolmente meno rigorosi, rispetto alla sua controparte del Modulo 10, il Modulo 8-A viene utilizzato con frequenza significativamente maggiore dagli emittenti rispetto a coloro che optano per il Modulo 10, che viene raramente utilizzato e che richiede all'emittente di presentare segnalazioni ai sensi della Sezione 13 o 15 (d) dello Exchange Act.
Moduli correlati: SEC Forms 8-A12B / A, 8-A12G, 8-A12G / A
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