C'è ancora una pena di matrimonio?
C'è una pena di matrimonio che aumenterebbe le tasse federali e statali se decidessi di sposare il nodo? È spiacevole pensare e poche persone si sentono a proprio agio con l'idea di lasciare che le tasse influenzino una decisione profonda quanto se sposare o meno la persona che ami.
Diciamo che ti sposerai, non importa come influisce sulle tue tasse. È una decisione perfettamente valida: il matrimonio ha benefici emotivi, sociali, sanitari e finanziari, dopo tutto. Ma dovresti almeno sapere se la tua fattura fiscale aumenterà o diminuirà dopo il matrimonio in modo da poter essere preparato. Quindi ecco la risposta:
Sì, c'è ancora una pena di matrimonio e può arrivare al 12% del reddito di una coppia se la coppia ha figli e fino al 4% se non lo fanno, secondo la Tax Foundation, il cui modello presume che i contribuenti utilizzino il detrazione standard e riportare solo i salari. Ma non colpisce ogni coppia e alcuni addirittura ottengono un bonus.
Key Takeaways
- Dopo il matrimonio, alcune coppie subiranno un colpo fiscale, altre godranno di un bonus di matrimonio e il resto vedrà poco o nessun cambiamento nelle loro tasse.
- I redditi alti e bassi e le coppie con redditi simili hanno maggiori probabilità di subire una sanzione matrimoniale.
- Le coppie con redditi diversi hanno maggiori probabilità di sperimentare un bonus di matrimonio.
- I lavoratori a reddito medio hanno meno probabilità di subire una sanzione o un bonus.
Scenari di pena di matrimonio
L'eventuale applicazione di una sanzione matrimoniale alle tue tasse dipende dalle tue circostanze specifiche, in particolare dal reddito individuale e da quello del coniuge, dalla disparità tra i tuoi redditi e da quanti figli hai. Ecco alcune situazioni comuni in cui la pena del matrimonio potrebbe colpirti.
Guadagni bassi con risultati simili
Le persone a basso reddito spesso si qualificano per il credito d'imposta sul reddito guadagnato, che è stato progettato per incoraggiare il lavoro fornendo un credito fino a $ 6.431 in base allo stato di deposito e al numero di figli che si possono richiedere. Quando il matrimonio aumenta il reddito familiare di un partner a basso reddito, l'EITC può diminuire o eliminare gradualmente. La coppia potrebbe quindi avere un reddito al netto delle imposte più basso se si sposano che se fossero rimasti single.
Le coppie ad alto reddito possono avere il lusso di ignorare qualsiasi sanzione fiscale e di sposarsi comunque. Ma alcune coppie a basso reddito potrebbero trovare il colpo troppo grande e decidere di non sposarsi. Ecco il nocciolo del problema: per qualificarsi per l'EITC, i limiti di reddito per i contribuenti sposati non sono il doppio di quelli per i singoli contribuenti. Ad esempio, il limite è di $ 40.320 per un singolo contribuente con un figlio idoneo, ma solo $ 46.010 per i contribuenti sposati con un figlio qualificato.
Fare il lavoro extra per stimare come la tua passività fiscale potrebbe cambiare come una coppia sposata è una seccatura. Ma non è così doloroso come ottenere una fattura fiscale a sorpresa ad aprile. Prima di sposarti, fai i conti.
Guadagni alti con risultati simili
Le coppie che guadagnano congiuntamente tra $ 612.350 e $ 1.020.600 pagheranno tasse più elevate se si sposano perché la fascia fiscale federale del 37% per le coppie sposate che archiviano congiuntamente non è doppia rispetto a quella fiscale per le persone non sposate. L'aliquota del 37% sull'imposta federale sul reddito è prevista per un reddito superiore a $ 510.300 per i single, ma per un reddito superiore a $ 612.350 per le coppie sposate che si presentano congiuntamente. Più del reddito di una coppia con alti guadagni viene spinto nella fascia fiscale del 37% quando si sposano. Se non lo fanno, ne rimane una parte nella fascia fiscale del 35%.
Gli alti guadagni colpiscono con il Medicare Surtax
La sovrattassa di Medicare dello 0, 9% si applica a salari, indennità e redditi da lavoro autonomo superiori a $ 200.000 per i singoli contribuenti e $ 250.000 per i contribuenti coniugati. Una pena di matrimonio si applica quindi alle coppie che guadagnano da $ 250.000 a $ 400.000 perché la soglia fiscale per i contribuenti sposati non è il doppio della soglia per i single. Stai notando uno schema?
Coloro che ottengono alti guadagni con l'imposta sul reddito netto degli investimenti
Un'imposta sul reddito da investimento (NIIT) del 3, 8% si applica al reddito passivo come interessi, dividendi, plusvalenze e redditi da locazione, dopo aver sottratto spese di investimento come interessi, commissioni di intermediazione e commissioni di preparazione fiscale.
Come la surplus di Medicare, dovrai pagare la NIIT se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) supera $ 200.000 e sei single o supera $ 250.000 e sei sposato in limatura. Anche in questo caso, una pena di matrimonio si applica alle coppie che guadagnano da $ 250.000 a $ 400.000. La differenza è che questa imposta si applica al reddito da investimento netto, non al reddito da lavoro.
Guadagni alti con guadagni in conto capitale a lungo termine
Le plusvalenze a lungo termine su investimenti detenuti per più di un anno sono un'altra area in cui la parentesi di deposito coniugata ($ 488.850) non è il doppio della singola parentesi ($ 434.550). Pertanto, i contribuenti ad alto reddito con plusvalenze subiranno una sanzione matrimoniale in quanto pagano un'aliquota d'imposta sulle plusvalenze del 20% quando il loro reddito supera $ 488.850, non $ 869.100, che è il doppio della soglia singola. Di conseguenza, i contribuenti sposati con alti guadagni possono vedere tassare le loro plusvalenze al 20% anziché al 15%.
Proprietari di case con grandi ipoteche
Supponiamo di avere un mutuo di $ 1.500.000. Certo, la maggior parte delle persone non può permettersi di comprare questa casa, ma supponiamo che tu e il tuo fidanzato siate entrambi medici. Come singoli contribuenti, ognuno può detrarre l'interesse da $ 750.000 di debito ipotecario. Come contribuenti sposati, puoi ancora dedurre gli interessi solo sul debito ipotecario di $ 750.000. Inoltre, poiché la detrazione standard per le coppie sposate è di $ 24.000 mentre la detrazione standard per i single è di $ 12.000, c'è una barriera più alta da superare per le coppie sposate prima che la detrazione degli interessi sui mutui ripaghi.
Residenti di Stati e località con imposte sul reddito e sulla proprietà elevate
Dal momento che il Tax Cuts and Jobs Act è entrato in vigore per l'anno fiscale 2018, sia i contribuenti single che coniugati non possono richiedere più di $ 10.000 in detrazioni dettagliate per le tasse statali e locali, una categoria che include sia le tasse sul reddito che sulla proprietà. Di conseguenza, se tu e il tuo fidanzato eravate dettagliatamente dettagliati e ciascuno prendendo questa detrazione, potreste perdere sostanzialmente dopo il matrimonio. Il governo potrebbe risolvere questo problema raddoppiando il limite SALT a $ 20.000 per le coppie che sono sposate e archiviano congiuntamente, ma non trattenere il respiro in attesa che ciò accada.
Non è solo una pena federale
Le sanzioni per il matrimonio non sono solo una cosa federale. Secondo la Tax Foundation, questi 15 stati hanno subito una sanzione matrimoniale a partire dal 1 ° luglio 2018, poiché le loro fasce di imposta sul reddito per le coppie sposate che archiviano congiuntamente non sono doppie rispetto alle parentesi per i singoli filer:
- California
- Georgia
- Maryland
- Minnesota
- Nuovo Messico
- New Jersey
- New York
- Nord Dakota
- Ohio
- Oklahoma
- Rhode Island
- Carolina del Sud
- Vermont
- Virginia
- Wisconsin
Il bonus del matrimonio
Non tutte le coppie subiscono una penalità quando si sposano. Sposarsi e presentare le tasse congiuntamente può comportare un bonus di matrimonio fino al 21% del reddito di una coppia se la coppia ha figli e fino all'8% in caso contrario, afferma la Tax Foundation. Questo bonus si verifica comunemente quando il reddito di un partner è molto più alto di quello dell'altro. Come coppia sposata che presenta la domanda congiuntamente, le entrate del coniuge con un reddito inferiore non spingono la coppia in una fascia fiscale più elevata; invece, la coppia beneficia della più ampia fascia fiscale che si applica alle coppie sposate e può pagare le tasse a un'aliquota più bassa.
Inoltre, il coniuge con un reddito più basso può ricevere contributi a un IRA sponsale dal coniuge con un reddito più elevato (soggetti a limiti di reddito che eliminano gradualmente i contributi dell'IRA). La Tax Foundation rileva che le coppie con redditi combinati da $ 40.000 a $ 150.000 hanno meno probabilità di subire una penalità o un bonus di matrimonio significativi.
Il bonus sul matrimonio può compensare parte di una penalità che potrebbe applicarsi a te, il che significa che il matrimonio mantiene la tua passività fiscale simile alla tua responsabilità fiscale non sposata. Potresti, ad esempio, subire una sanzione matrimoniale per non essere in grado di dettagliare le imposte statali e locali sulla proprietà, ma un bonus di matrimonio da una fascia fiscale più ampia. Il calcolatore del matrimonio del Centro per le politiche fiscali può aiutarti a determinare se una sanzione per il matrimonio o un bonus sul matrimonio potrebbero essere applicati a te.
La futilità di sposarsi e archiviare separatamente
Quindi perché non archiviare separatamente? Mentre l'IRS consente ai contribuenti di sposarsi e archiviare separatamente, i principali vantaggi di seguire questa strada sono che nessuno dei coniugi sarà responsabile per bugie o errori nella dichiarazione dei redditi dell'altro e che le coppie con significative detrazioni mediche potrebbero trovare più facile richiedere deduzioni. I crediti e le detrazioni popolari non sono disponibili quando una coppia di sposi presenta dichiarazioni dei redditi separate, la riduzione dei redditi per i contributi dell'IRA è inferiore e la fascia fiscale del 37% inizia in precedenza.
La linea di fondo
Se decidi di non sposarti legalmente (o addirittura di divorziare!) A causa della sanzione fiscale, dovrai prendere ulteriori misure nella tua pianificazione finanziaria e medica, simile a quello che le coppie dello stesso sesso hanno dovuto fare prima che il matrimonio diventasse legale.
Detto questo, poche coppie basano la propria decisione sul matrimonio sulle tasse. Un risultato più comune è che una volta che una coppia si sposa, le tasse possono influenzare quanto lavora ogni coniuge. Il coniuge con un reddito più elevato è motivato a lavorare leggermente di più (dallo 0, 1% allo 0, 3%) mentre il coniuge con un reddito più basso è motivato a lavorare in modo significativamente inferiore (7%), secondo uno studio del Congressional Budget Office. Le imposte e le prestazioni di sicurezza sociale incidono in modo diverso sui contribuenti coniugati e single, un problema troppo complesso per essere affrontato qui.
In molti modi, il codice fiscale non è ancora neutrale sul matrimonio, anche dopo che il Tax Cuts and Jobs Act ha ampliato le fasce fiscali congiunte per tutti, tranne il livello superiore dei contribuenti. Ciò significa che le coppie devono calcolare come cambieranno le loro responsabilità fiscali dopo il matrimonio e pianificare di conseguenza.
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