Risparmio previdenziale: fiscalmente differito o esente?

Quando stai pensando al pensionamento, la pianificazione fiscale dovrebbe far parte del tuo processo decisionale sin dall'inizio. I due conti pensionistici comuni che consentono alle persone di ridurre al minimo le loro bollette fiscali sono conti differiti e esenti da imposta.

La chiave per decidere quale account, o se una combinazione di entrambi, ha senso per te dipende dal momento in cui i vantaggi fiscali sono realizzati.

Conti differiti rispetto a conti esenti da imposta

Entrambi minimizzano l'ammontare delle spese fiscali a vita che si dovranno sostenere, il che fornisce incentivi per iniziare a risparmiare per la pensione in tenera età. La differenza più evidente tra i due tipi di conti è quando avvengono i vantaggi fiscali.

Key Takeaways

• Con un conto differito dalle tasse si ottengono risparmi fiscali quando si apportano contributi, ma con un conto esente da imposte i prelievi sono esenti da imposta in pensione.
• I conti pensionistici differiti comuni sono gli IRA tradizionali e i 401 (k).
• Conti esenti da imposta popolari sono Roth IRA e Roth 401 (k).
• Una strategia di ottimizzazione fiscale ideale è quella di massimizzare i contributi a entrambi i tipi di conti.

Conti differiti fiscali

I conti differiti dalle imposte ti consentono di realizzare detrazioni fiscali immediate sull'intero importo del tuo contributo, ma i prelievi futuri dal conto saranno tassati alla tua aliquota di reddito ordinaria. I conti pensionistici differiti più comuni negli Stati Uniti sono gli IRA tradizionali e i piani 401 (k). In Canada, il più comune è un piano di previdenza registrato (RRSP).

In sostanza, come suggerisce il nome del conto, le imposte sul reddito sono "differite" a una data successiva.

Ad esempio, se il tuo reddito imponibile quest'anno è di $ 50.000 e tu hai contribuito con $ 3.000 a un conto differito dalle tasse, pagheresti le tasse a soli $ 47.000. In 30 anni, una volta che andrai in pensione, se il tuo reddito imponibile è inizialmente $ 40.000, ma decidi di ritirare $ 4.000 dal conto, il reddito imponibile verrebbe aumentato fino a $ 44.000.

Conti esenti da imposta

I conti esenti da imposta, d'altra parte, offrono benefici fiscali futuri perché i prelievi al momento della pensione non sono soggetti a imposte. Poiché i contributi nel conto sono effettuati con dollari al netto delle imposte, non vi è alcun vantaggio fiscale immediato. Il vantaggio principale di questo tipo di struttura è che i rendimenti degli investimenti crescono esentasse.

Le tue fasce fiscali attuali e attese sono i principali fattori trainanti nel determinare quale conto è più adatto alle tue esigenze di pianificazione fiscale.

I conti esenti da imposta popolari negli Stati Uniti sono Roth IRA e Roth 401 (k). In Canada, il più comune è un conto di risparmio esentasse (TFSA).

Se oggi hai contribuito con $ 1.000 in un conto esente da imposte e i fondi sono stati investiti in un fondo comune, che ha fornito un rendimento annuo del 3%, in 30 anni il conto sarebbe valutato a $ 2.427.

Al contrario, in un normale portafoglio di investimenti tassabili in cui si pagherebbero imposte sulle plusvalenze di $ 1.427, se questo investimento fosse effettuato tramite un conto esente da imposte, la crescita non sarebbe tassata.

Con un conto differito, le imposte vengono pagate in futuro, ma con un conto esente da imposte, le imposte vengono pagate in questo momento. Tuttavia, spostando il periodo in cui si pagano le tasse e realizzando una crescita degli investimenti esentasse, si possono ottenere importanti vantaggi.

"Mi piace descrivere un conto differito dalle imposte come realmente ritardato dalle tasse. Le tasse verranno pagate un giorno lungo la strada. Un conto esente da tasse, tuttavia, è esente da imposte dopo che il denaro è stato depositato sul conto ", afferma Mack Courter, CFP®, fondatore di Courter Financial, LLC, a Bellefonte, Pennsylvania.

Vantaggi dei conti differiti fiscali

Il vantaggio immediato di pagare meno tasse nell'anno in corso costituisce un forte incentivo per molte persone a finanziare i loro conti differiti dalle tasse. L'idea generale è che l'attuale beneficio fiscale dei contributi attuali superi le implicazioni fiscali negative dei futuri prelievi.

Quando gli individui andranno in pensione, genereranno probabilmente meno reddito imponibile e quindi si troveranno in una fascia fiscale inferiore. I redditi elevati sono in genere fortemente incoraggiati a massimizzare i loro conti differiti per ridurre al minimo il loro carico fiscale corrente.

Inoltre, ricevendo un vantaggio fiscale immediato, un investitore può effettivamente mettere più denaro sul proprio conto.

Supponiamo, ad esempio, che stai pagando un'aliquota del 24% sul tuo reddito. Se contribuisci con $ 2.000 a un conto differito dalle tasse, riceverai un rimborso fiscale di $ 480 (0, 24 x $ 2.000) e sarai in grado di investire più dei $ 2000 originali e di averlo composto a un tasso più veloce. Ciò presuppone che alla fine dell'anno non sia stata dovuta alcuna imposta, nel qual caso il risparmio fiscale ridurrebbe semplicemente le imposte dovute. Aumentare i tuoi risparmi fornirà vantaggi fiscali e tranquillità.

Vantaggi dei conti esenti da imposta

Poiché i vantaggi dei conti esenti da imposta sono realizzati fino a 40 anni nel futuro, alcune persone li ignorano. Tuttavia, i giovani adulti che vanno a scuola o stanno appena iniziando a lavorare sono candidati ideali per i conti esenti da tasse. In queste prime fasi della vita, il reddito imponibile e la corrispondente fascia fiscale sono generalmente minimi ma probabilmente aumenteranno in futuro.

Aprendo un conto esente da imposte e investendo i soldi nel mercato, un individuo sarà in grado di accedere a questi fondi insieme alla crescita del capitale aggiuntiva senza alcun problema fiscale. Dal momento che i prelievi da questo tipo di conto sono esenti da imposte, prelevare denaro in pensione non ti spingerà in una fascia fiscale più elevata.

"La convinzione convenzionale che le tasse saranno più basse in pensione è obsoleta", afferma Ali Hashemian, MBA, CFP®, presidente di Kinetic Financial a Los Angeles, California. "Il pensionato moderno spende più denaro e genera più reddito rispetto alle generazioni precedenti. Inoltre, in futuro il contesto fiscale potrebbe essere peggiore per i pensionati di quanto lo sia oggi. Questi sono solo alcuni dei motivi per cui le strategie esenti da imposta possono essere vantaggiose. "

"Non riesco a pensare a nessuno che non beneficia dell'esenzione fiscale", afferma Wes Shannon, CFP®, fondatore di SJK Financial Planning, LLC, a Hurst, in Texas. "Spesso, un cliente che si trova in una fascia fiscale elevata e ha una strategia di investimento orientata alla crescita a lungo termine sarà in grado di trarre vantaggio da plusvalenze e tassazione dei dividendi qualificata (attualmente a aliquote più basse), mentre le imposte differite converte tutti guadagni nel reddito ordinario, che è tassato al tasso più elevato. "

Quale account è giusto per te?

Mentre la strategia di ottimizzazione fiscale ideale implicherebbe la massimizzazione dei contributi sia ai conti differiti che a quelli esentasse, ci sono alcune variabili da considerare se tale allocazione non è possibile.

Guadagni a basso reddito

I lavoratori a basso reddito sono incoraggiati a concentrarsi sul finanziamento di un conto esente da tasse. In questa fase, i contributi a un conto differito dalle tasse non avrebbero molto senso visto che l'attuale beneficio fiscale sarebbe minimo ma che l'obbligo futuro sarebbe grande.

Qualcuno che contribuisce $ 1.000 in un conto differito dalle tasse quando incorre in un'imposta sul reddito del 12% risparmierebbe oggi solo $ 120. Se tali fondi vengono ritirati in cinque anni quando la persona si trova in una fascia fiscale più elevata e paga un'imposta sul reddito del 32%, $ 320 verranno pagati.

D'altro canto, i contributi in un conto esente da imposta sono tassati oggi. Tuttavia, supponendo che sarai esposto a una fascia fiscale più elevata negli anni a venire, la tua futura fattura fiscale sarà ridotta al minimo.

Guadagni ad alto reddito

I lavoratori con salario più elevato dovrebbero concentrarsi sui contributi a un conto differito dalle imposte come un 401 (k) o IRA tradizionale. Il vantaggio immediato può ridurre la fascia fiscale marginale, con conseguente valore significativo.

Considerare Scopo e lasso di tempo della previdenza

Un'altra variabile cruciale da considerare è lo scopo e il calendario per i tuoi risparmi. I conti con differimento fiscale sono generalmente, ma non sempre, preferiti come veicoli pensionistici poiché la maggior parte delle persone avrà guadagni minimi e potrebbe avere un'aliquota fiscale più bassa in questa fase della vita. I conti esenti da imposta sono spesso preferiti a fini di investimento, poiché un investitore può realizzare significative plusvalenze esenti da imposte.

"In realtà penso che i clienti spesso caricino troppo sui conti differiti dalle tasse", afferma Marguerita Cheng, CFP®, CEO di Blue Ocean Global Wealth a Gaithersburg, Md. "Proprio come predichiamo la diversificazione degli investimenti, la diversificazione fiscale è altrettanto importante. È importante realizzare risparmi fiscali oggi. Tuttavia, c'è qualcosa da dire per i risparmi pensionistici esenti da tasse o esenti da tasse. La combinazione della media dei costi in dollari, del valore temporale del denaro e della crescita esentasse è un potente passo avanti. "

Qualunque siano le tue esigenze finanziarie, un consulente finanziario sarebbe in grado di suggerire quale tipo di account è il migliore per te.

La linea di fondo

La pianificazione fiscale è una parte essenziale di qualsiasi decisione personale in materia di budget o gestione degli investimenti. I conti differiti ed esenti da imposta sono tra le opzioni più comuni disponibili per facilitare la libertà finanziaria durante la pensione.

Quando si considerano le due alternative, ricorda solo che stai sempre pagando le tasse e, a seconda del tipo di account, è solo una questione di quando.