Definizione di un rollover
Un rollover può comportare una serie di azioni, più comunemente il trasferimento delle partecipazioni da un piano pensionistico a un altro senza creare un evento imponibile. Un rollover può anche comportare il reinvestimento di fondi da un titolo maturo in una nuova emissione dello stesso o di un titolo simile o il trasferimento di una posizione FOREX (FX) alla data di consegna successiva, nel qual caso il rollover comporta un addebito. Nel contesto delle attività pensionistiche, la distribuzione da un piano pensionistico è riportata nel modulo IRS 1099-R e può essere limitata a una all'anno per ogni singolo conto pensionistico (IRA). La commissione di rollover forex derivante dalla differenza nei tassi di interesse tra le due valute sottostanti una transazione viene pagata al broker.
01:36Rotolare
Abbattere il rollover
I rollover spesso si verificano come un modo per fare soldi per uno scopo specifico, come il reddito immediato derivante dal day trading o per il risparmio sulle tasse, come nei piani pensionistici. Un rollover IRA o IRA rollover è un trasferimento di fondi da un conto pensionistico a un tradizionale IRA o Roth IRA. Come mostrato dai seguenti esempi, i vantaggi del rollover variano tra i diversi tipi di investimenti.
Rollover: conti pensionistici
Con un rollover diretto, l'amministratore del piano pensionistico può pagare i proventi del piano direttamente a un altro piano o a un IRA. La distribuzione può essere emessa come assegno intestato al nuovo account. Quando riceve una distribuzione da un IRA attraverso un trasferimento da trustee a trustee, l'istituzione che detiene l'IRA può distribuire i fondi dall'IRA all'altro IRA o un piano pensionistico. In caso di rollover di 60 giorni, i fondi di un piano pensionistico o IRA vengono pagati direttamente all'investitore, che deposita alcuni o tutti i fondi in un altro piano pensionistico o IRA entro 60 giorni.
In genere, le tasse non vengono pagate quando si esegue un rollover diretto o un trasferimento da fiduciario a fiduciario. Tuttavia, le distribuzioni da un rollover di 60 giorni e i fondi non trasferiti sono in genere tassabili.
Rollover: posizioni Forex
Gli operatori forex day a lungo termine possono guadagnare denaro sul mercato facendo trading dal lato positivo dell'equazione di rollover. I trader iniziano calcolando i punti swap, che è la differenza tra il tasso forward e il tasso spot di una specifica coppia di valute espressa in pips. I trader basano i loro calcoli sulla parità dei tassi di interesse, il che implica che l'investimento in diverse valute dovrebbe tradursi in rendimenti coperti uguali, indipendentemente dai tassi di interesse delle valute. I trader calcolano i punti swap per una determinata data di consegna considerando il beneficio o il costo netto del prestito di una valuta e del prestito di un'altra contro di essa durante il periodo compreso tra la data del valore a pronti e la data di consegna a termine. Pertanto, il trader guadagna quando si trova sul lato positivo del pagamento del rollover degli interessi.
Esempio di rollover
Nel gennaio 2016, sono maturati $ 216 miliardi in titoli del Tesoro. Un ulteriore $ 1, 1 trilioni in titoli del Tesoro dovrebbe maturare fino al 2019. I responsabili politici hanno intenzione di continuare a trasferire i proventi, a beneficio degli obbligazionisti e dei rivenditori.
Dato che la Fed sta ribaltando il debito, gli investitori obbligazionari ritengono che i rendimenti non aumenteranno nel 2016. Se il governo non avesse trasferito i fondi in nuovi debiti, avrebbe aumentato i prestiti sul mercato di circa lo stesso importo quest'anno, che potrebbe hanno aumentato i rendimenti del Tesoro.
Confronta i conti di investimento Nome del fornitore Descrizione Descrizione dell'inserzionista × Le offerte che compaiono in questa tabella provengono da società di persone da cui Investopedia riceve un compenso.