Che cos'è un conto di controllo fiducia?

Un conto di controllo fiduciario è un conto bancario detenuto da un trust che gli amministratori fiduciari possono utilizzare per pagare le spese accessorie e disperdere i beni ai beneficiari di un trust, dopo la morte di un insediamento. I conti di controllo fiduciario consentono ai trustees di eseguire rapidamente queste transazioni senza coinvolgere fondi esterni, facilitando nel contempo il monitoraggio delle attività finanziarie correlate al trust. E come conti di deposito bancario, i conti di controllo fiduciari sono assicurati dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC).

Key Takeaways

• Un conto di controllo della fiducia è un conto detenuto all'interno di un trust, utilizzato dai fiduciari per facilitare le transazioni, come previsto dall'accordo di trust.
• I conti di controllo fiduciario sono assicurati dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC).
• Tali conti possono essere infusi da attività provenienti da più fonti, inclusi risparmi in contanti e polizze assicurative, e in altri luoghi.

Creazione di un account di controllo fiducia

Sebbene i regolatori possano stabilire un conto di controllo della fiducia durante il processo di creazione della fiducia, mentre sono ancora in vita, in alternativa, i trustee possono aprire tali conti dopo la morte di un disponente, aderendo alle istruzioni delineate nel contratto di fiducia.

Non tutte le banche - siano esse normali o online, forniscono servizi di controllo della fiducia, quindi è fondamentale informarsi al più presto. È anche essenziale chiedere depositi minimi di apertura, requisiti minimi di saldo, commissioni potenziali e tutta la documentazione necessaria per stabilire tale conto. Questi possono includere l'accordo di trust originale, una o più forme di identificazione valide e il modulo IRS SS4, che viene emesso quando il codice fiscale viene assegnato al trust. I conti di controllo del trust sono denominati nel nome del trust e hanno lo stesso codice fiscale. I paradisi fiscali come Jersey sono spesso utilizzati per il controllo della fiducia.

Verifica del finanziamento

Il conto di controllo fiduciario può essere finanziato in numerosi modi. Ad esempio, un settlor può aggiungere denaro al conto, in sommità, in tutto il processo di creazione della fiducia. In alternativa, i fondi possono includere pagamenti da polizze vita o più altre fonti. In ogni caso, le opzioni di metodologia di finanziamento dovrebbero essere discusse con il fiduciario, in modo che sappiano come procedere secondo i desideri del disponente. In effetti, per legge, solo un fiduciario designato può accedere al conto di controllo fiducia, per tagliare gli assegni e reintegrare i fondi secondo necessità. Anche se ci sono più amministratori fiduciari, le banche di solito richiedono una firma specifica per approvare tutti gli assegni.

Nota: è importante ricordare che i conti correnti pagano poco o nessun interesse, quindi è saggio limitare il saldo del controllo di fiducia all'importo necessario per pagare le bollette e coprire le spese accessorie.

Spese pagate attraverso il controllo della fiducia

Le spese tipiche pagate tramite il controllo fiduciario includono debiti, bollette, assicurazioni, tasse immobiliari e di altro tipo, spese funebri e spese legali. Il controllo della fiducia può anche essere usato per distribuire le attività dalla fiducia ai beneficiari dopo che tutte le spese sono state pagate, rendendo essenziale tenere registri meticolosi di tutte le transazioni.

Copertura assicurativa FDIC

L'importo della copertura assicurativa FDIC dipende dal tipo di trust, dal numero di beneficiari e dal loro stato individuale. Per una fiducia revocabile, mentre gli insediamenti sono vivi, la copertura FDIC è di $ 250.000. Dopo la morte, i suoi beneficiari sono considerati singoli proprietari, di conseguenza ognuno è coperto fino a $ 250.000. Con trust irrevocabili, durante la vita di un settlor la fiducia è coperta per $ 250.000.

La linea di fondo

Il controllo della fiducia è una risorsa indispensabile di una fiducia. Pertanto è prudente chiedere la consulenza di un avvocato di fiducia quando si crea un tale account, al fine di garantire che i vostri desideri vengano onorati quando la fiducia diventa effettiva.

[Importante: gli insediamenti dovrebbero incaricare i propri amministratori fiduciari di conservare con cura copie di assegni, ricevute e altri documenti, al fine di dimostrare come sono stati utilizzati i beni.]