In che modo differiscono il reddito disponibile e il reddito discrezionale?

Gli individui e le imprese guadagnano reddito - denaro per fornire beni o servizi o investendo capitali in veicoli come i conti pensionistici individuali (IRA). Altre fonti di reddito includono pensioni o previdenza sociale. Questo reddito può essere utilizzato per finanziare le spese e le necessità quotidiane o per spendere in cose che le persone desiderano piuttosto che necessità.

Il reddito può essere suddiviso in due diverse categorie: reddito disponibile e discrezionale. Queste sono due diverse misure utilizzate per analizzare l'ammontare della spesa per consumi. Entrambi sono indicatori economici chiave utilizzati per valutare la salute di un'economia. Quindi in cosa differiscono?

Key Takeaways

• Il reddito disponibile è il reddito netto disponibile per investire, risparmiare o spendere al netto delle imposte sul reddito.
• Il reddito disponibile è calcolato sottraendo le imposte sul reddito dal reddito.
• Il reddito discrezionale è ciò che una famiglia o un individuo deve investire, risparmiare o spendere dopo aver pagato le tasse e le necessità.
• Il reddito disponibile e quello discrezionale sono simili, tranne che il reddito disponibile non tiene conto delle necessità.

Reddito disponibile

Il reddito disponibile è uno degli indicatori economici utilizzati per analizzare lo stato dell'economia. È la quantità di reddito netto che una famiglia o un individuo ha a disposizione per investire, risparmiare o spendere al netto delle imposte sul reddito. Il reddito disponibile è calcolato sottraendo le imposte sul reddito dal reddito.

Ad esempio, supponiamo che una famiglia abbia un reddito di $ 250.000 e paghi un'aliquota del 37%. Il reddito disponibile della famiglia è di $ 157.500, ovvero $ 250.000 - ($ 250.000 x 0, 37). Pertanto, la famiglia ha $ 157.500 da spendere per necessità, lussi, risparmi e investimenti.

Reddito discrezionale

D'altra parte, il reddito discrezionale è l'ammontare del reddito che una famiglia o un individuo deve investire, salvare o spendere dopo che le tasse e le necessità sono state pagate. Il reddito discrezionale è simile al reddito disponibile perché ne deriva. Ma c'è una differenza fondamentale: il reddito disponibile non tiene conto delle necessità. Le necessità che una famiglia o un individuo può avere sono affitto, vestiti, cibo, pagamenti delle bollette, beni e servizi e altre spese tipiche.

Ad esempio, supponiamo che un individuo abbia un reddito di $ 100.000 e paghi un'aliquota fiscale del 35%. La persona ha spese di trasporto, affitto, assicurazione, cibo e abbigliamento per un totale di $ 35.000 all'anno. Il suo reddito discrezionale è di $ 30.000. Questo è calcolato come $ 100.000 - ($ 100.000 x 0, 35) - $ 35.000 per l'anno.

Il reddito disponibile è superiore al reddito discrezionale all'interno della stessa famiglia poiché le spese degli articoli necessari non vengono rimosse dal reddito disponibile. Entrambe le misure possono essere utilizzate per proiettare l'importo della spesa dei consumatori. Tuttavia, entrambe le misure devono anche tenere conto della volontà delle persone di effettuare acquisti.

Advisor Insight

Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®
Crystal Brook Advisors, New York, NY

I termini reddito disponibile e discrezionale sono talvolta usati in modo intercambiabile, ma c'è una grande differenza nella terminologia per le persone che lavorano nel mondo finanziario, bancario o economico.

Molto semplicemente, il reddito disponibile è il denaro che hai dopo aver eliminato / pagato le tasse. Il reddito discrezionale è il denaro che rimane dopo aver pagato le tasse e le altre spese di soggiorno (affitto, mutuo, cibo, calore, elettricità, abbigliamento, ecc.). Il reddito discrezionale è basato e derivato dal reddito disponibile.