Quanto spesso i fondi comuni di investimento pagano guadagni in conto capitale?

La frequenza con cui i fondi comuni di investimento pagano le plusvalenze varia. Tuttavia, i fondi che generano un profitto entro un determinato anno sono tenuti a distribuire gli utili agli azionisti almeno una volta all'anno.

Fondi comuni di investimento

I fondi comuni di investimento sono società di investimento che raggruppano l'investimento collettivo di migliaia di azionisti e investono quel denaro in una gamma di azioni, obbligazioni e altri titoli finanziari. Ogni azionista ha diritto a una parte degli utili del fondo e può ricevere plusvalenze e distribuzioni di dividendi in momenti diversi durante l'anno. I fondi comuni di investimento sono altamente liquidi e altamente personalizzabili, rendendoli una scelta di investimento popolare per molte persone.

Guadagni

Le plusvalenze vengono generate quando il gestore di un fondo comune vende un'attività all'interno del portafoglio del fondo per un costo superiore al suo costo. Proprio come l'acquisto di un titolo quando i prezzi sono bassi e poi la vendita in ripresa, i gestori di fondi cercano di liquidare le partecipazioni quando hanno un premio e quindi distribuire gli utili agli azionisti. I fondi comuni di investimento sono tenuti a distribuire quasi tutti gli utili agli azionisti per evitare di pagare le imposte sul reddito.

Sebbene le plusvalenze e i dividendi rappresentino entrambi una fonte di reddito da investimenti per gli azionisti del fondo, le plusvalenze non devono essere confuse con i dividendi dei fondi comuni. Mentre le plusvalenze sono generate dalla vendita delle attività del fondo, i dividendi vengono pagati solo quando un'attività del portafoglio paga dividendi o interessi. Le fonti più comuni di reddito da dividendi dei fondi comuni sono le azioni paganti dividendi e le obbligazioni cedole.

Implicazioni fiscali

La frequenza delle distribuzioni di plusvalenze e di dividendi è importante per gli investitori. Sebbene una manna da qualsiasi investimento sia senza dubbio una buona cosa, comporta un onere fiscale sostanziale. Tutti i proventi ricevuti da fondi comuni di investimento devono essere inclusi nel reddito imponibile degli azionisti. Tuttavia, gli utili derivanti dagli investimenti detenuti dal fondo per un anno o più sono tassati al tasso di plusvalenze inferiore, anziché come reddito ordinario. Pertanto, un fondo che acquista e vende rapidamente attività può generare profitti tassati al tasso più elevato. Se il tuo fondo distribuisce spesso plusvalenze, la bolletta fiscale potrebbe risentirne.