Servizio passato
Il servizio passato si riferisce al periodo di lavoro precedente alla partecipazione di un dipendente a un piano pensionistico. Tale periodo può escludere il dipendente da determinati benefici esistenti prima della sua partecipazione al piano. I dipendenti hanno la possibilità di acquistare il servizio passato, utilizzando denaro contante o attraverso un piano di pensionamento qualificato, per aumentare gli anni di servizio nel calcolo della pensione di vecchiaia. In un piano a benefici definiti, il datore di lavoro ha la possibilità di finanziare un servizio passato o meno.
Comprensione del servizio passato
L'acquisto di servizi precedenti comporta il pagamento di un importo fisso in cambio di periodi precedenti di mancato servizio pensionabile. L'acquisto di servizi precedenti può aiutare a massimizzare il reddito pensionistico e fornire ulteriore sicurezza finanziaria, in particolare se un dipendente ha preso un congedo dal lavoro a un certo punto della sua carriera. Alcuni motivi comuni per il congedo includono il tempo libero per crescere una famiglia, tornare a scuola o viaggiare. Il differimento della partecipazione a un piano pensionistico può essere un altro motivo per acquistare un servizio passato.
La maggior parte delle pensioni di anzianità per piani pensionistici a benefici definiti è calcolata secondo una formula simile a:
- Pensione di anzianità = (il numero di anni di servizio pensionabile) moltiplicato per (una certa percentuale per ogni anno di servizio) moltiplicato per (media dei guadagni finali o migliori in un periodo di 3-5 anni)
In particolare, questo tipo di transazione è irreversibile. Ciò rende la comprensione delle dinamiche costi-benefici prima di rendere critica la transazione. Ciò comporta il calcolo dell'opportunità di ricevere l'indennità di vecchiaia incrementale prevista a seguito dell'acquisto di servizi precedenti che supera il reddito di vecchiaia previsto che avrebbe potuto essere prodotto con i soldi utilizzati per acquistare il servizio passato. È importante esaminare in che modo l'acquisto del servizio passato influirà sul piano finanziario complessivo di una persona.
Pagare per il servizio passato
Esistono diversi modi per pagare l'acquisto del servizio precedente. I fondi detenuti in un piano previdenziale registrato (RRSP) possono essere utilizzati per pagare i servizi passati. In questo caso, è possibile effettuare un trasferimento protetto dalle imposte dirette dal conto RRSP al piano pensionistico. Se il RRSP non dispone di sufficienti attività liquide, un contributo forfettario può essere versato al RRSP per compensare la differenza. Potrebbe anche essere possibile pagare per servizi passati trasferendo fondi da un precedente piano pensionistico, a condizione che l'attuale fornitore di piani pensionistici sia disposto ad accettare i fondi. Possono essere effettuati anche contributi in capitale o contributi rateali con fondi non registrati, comprese le detrazioni sui salari.
Nei casi in cui i dipendenti stanno valutando di trasferire le risorse dal proprio piano pensionistico qualificato, è spesso consigliabile consultare prima un pianificatore finanziario.
Confronta i conti di investimento Nome del fornitore Descrizione Descrizione dell'inserzionista × Le offerte che compaiono in questa tabella provengono da società di persone da cui Investopedia riceve un compenso.