Lo scopo del modulo IRS W-4

Quando ottieni un nuovo lavoro, uno dei tanti fogli di carta che il tuo datore di lavoro ti chiederà di compilare è il modulo IRS W-4, certificato di trattenuta d'acconto per i dipendenti. Il modo in cui compili questo modulo determina quanta imposta il datore di lavoro sosterrà dalla busta paga. Il tuo datore di lavoro invia il denaro trattenuto dal tuo stipendio al Servizio entrate interne (IRS), insieme al tuo nome e numero di previdenza sociale. La ritenuta d'acconto conta ai fini del pagamento della fattura fiscale annuale calcolata quando si presenta la dichiarazione dei redditi in aprile. Ecco perché il modulo W-4 richiede informazioni identificative, come nome, indirizzo e numero di previdenza sociale.

Compilare il modulo W-4

Perché il W-4 è importante

È importante compilare correttamente questo modulo perché l'IRS richiede alle persone di pagare le tasse sul proprio reddito gradualmente nel corso dell'anno. Se non trattenete abbastanza tasse, potreste dovere una somma sorprendentemente grande all'IRS in aprile, oltre a interessi e penali per aver pagato le tasse durante l'anno.

Allo stesso tempo, se si trattengono troppe tasse, il budget mensile sarà più stretto di quanto deve essere. Inoltre, concederai al governo un prestito senza interessi quando potresti risparmiare o investire quei soldi extra e guadagnare un ritorno - e non otterrai le tasse pagate in eccesso fino al prossimo aprile quando presenterai la tua dichiarazione dei redditi e ottenere un rimborso. A quel punto, il denaro potrebbe sembrare una manna e potresti usarlo meno saggiamente di quanto avresti se fosse arrivato gradualmente con ogni busta paga. Se non invii affatto il modulo W-4, l'IRS richiede al tuo datore di lavoro di trattenere alla tariffa più alta, come se fossi single e non richiedessi alcuna indennità.

Calcolo delle indennità

Il modulo IRS W-4 viene fornito con un foglio di lavoro per le indennità personali per aiutarti a capire quante quote richiedere. Rispondere alle domande del foglio di lavoro crea un ampio quadro della tua situazione fiscale che consentirà al tuo datore di lavoro di trattenere la corretta quantità di denaro dal tuo stipendio. Puoi richiedere un'indennità se nessun altro ti rivendica come dipendente (come nel caso della maggior parte degli adulti). Puoi richiedere un'altra indennità se sei single e hai un solo lavoro, se sei sposato ma il coniuge non lavora o se i tuoi salari da un secondo lavoro o il lavoro di un coniuge sono di $ 1.500 o meno.

In altre parole, stai richiedendo una seconda indennità se la tua famiglia ha solo una fonte di reddito importante. Puoi anche richiedere un'indennità se hai un coniuge, un'indennità per ogni dipendente che richiederai sulla dichiarazione dei redditi e un'indennità se il tuo stato di deposito fiscale è il capofamiglia. Infine, puoi richiedere assegni per l'assistenza ai figli e alle persone a carico.

Il foglio di lavoro ha pagine aggiuntive se la tua situazione fiscale è più complicata perché hai più di un lavoro, il tuo coniuge lavora o indichi le detrazioni sulla dichiarazione dei redditi invece di prendere la detrazione standard. La pubblicazione 505 dell'IRS, "Ritenute fiscali e imposte stimate", fornisce ulteriori informazioni su come compilare il modulo W-4 in caso di problemi. Conserva i fogli di lavoro per i tuoi record; il tuo datore di lavoro non ne ha bisogno.

Più indennità richiedete nel modulo W-4, meno il datore di lavoro tratterrà dalla busta paga. Meno rivendichi, più il tuo datore di lavoro tratterrà. È inoltre possibile utilizzare il modulo W-4 per richiedere che venga trattenuto denaro aggiuntivo da ogni busta paga, cosa che si dovrebbe fare se si prevede di dover pagare più tasse di quanto il datore di lavoro normalmente trattenerebbe in base al numero di indennità richieste.

Una situazione in cui potresti chiedere al tuo datore di lavoro di trattenere una somma aggiuntiva è se guadagni un reddito autonomo da un lato e vuoi evitare di effettuare pagamenti fiscali separati distinti per quel reddito. Puoi anche utilizzare il modulo W-4 per impedire al tuo datore di lavoro di trattenere qualsiasi somma dal tuo stipendio, ma solo se sei legalmente esente dalla ritenuta perché non avevi alcuna responsabilità fiscale per l'anno precedente e ti aspetti anche di non avere alcuna responsabilità fiscale per l'anno in corso.

Quando è necessario presentare un nuovo modulo

In generale, il datore di lavoro non invierà il modulo W-4 all'IRS; dopo averlo utilizzato per determinare la ritenuta d'acconto, la società lo archiverà. Puoi modificare la tua ritenuta d'acconto in qualsiasi momento inviando un nuovo W-4 al tuo datore di lavoro.

Le situazioni che richiedono un cambiamento nel tuo W-4 includono sposarsi o divorziare, avere un figlio o fare un secondo lavoro. Potresti anche voler inviare un nuovo W-4 se scopri che hai trattenuto troppo o troppo poco l'anno precedente quando stai preparando la tua dichiarazione dei redditi annuale e ti aspetti che le circostanze siano simili per l'anno fiscale corrente. Le tue modifiche W-4 entreranno in vigore entro uno o tre periodi di pagamento successivi.

Suggerimento per risparmiare denaro

Se inizi un lavoro a metà anno e non sei stato assunto all'inizio di quell'anno, ecco una ruga fiscale che può farti risparmiare denaro. Se non lavorerai per più di 245 giorni all'anno, richiedi per iscritto che il tuo datore di lavoro usi il metodo part-year per calcolare la trattenuta. La formula di ritenuta alla base presuppone un impiego per l'intero anno, quindi senza utilizzare il metodo part-year, avrai troppo trattenuto e dovrai aspettare fino al momento fiscale per ottenere i soldi indietro.

La linea di fondo

Prenditi il ​​tempo necessario per calcolare correttamente la ritenuta. Eviterai di dover pagare penalità in fase fiscale e manterrai il maggior numero possibile di entrate legalmente possibili.

Per ulteriori informazioni, consultare Compilazione del modulo W-4 .