Regole per avere un conto di risparmio sanitario (HSA)

La tua assicurazione sanitaria arriva con franchigie nelle quattro cifre? In tal caso, probabilmente sei idoneo a creare un Conto di risparmio sanitario (HSA). Utilizzati in combinazione con un Piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP), i fondi depositati in un HSA possono andare verso il pagamento di fatture mediche fino al raggiungimento della franchigia del piano e all'entrata in vigore della copertura sanitaria.

Istituito nel 2003, nell'ambito della legge sulla prescrizione, il miglioramento e la modernizzazione di farmaci, Medicare, i conti di risparmio sanitario sono diventati un'opzione sempre più popolare per i consumatori che desiderano gestire i propri costi sanitari. Ma possono anche funzionare come uno strumento di risparmio fiscale agevolato.

Gli MHSA sono utilizzati in combinazione con un Piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP). L'HDHP scambia premi relativamente bassi con franchigie relativamente alte. Il Conto di risparmio sanitario viene utilizzato per aiutare a pagare le spese sanitarie fino al raggiungimento della franchigia.

Key Takeaways

• Un conto di risparmio sanitario (HSA) ti consente di mettere da parte le entrate al lordo delle imposte per coprire i costi dell'assistenza sanitaria che la tua assicurazione non paga.
• Puoi contribuire a un HSA solo se hai un piano sanitario altamente deducibile (HDHP) e non sei iscritto a Medicare.
• Per il 2019, l'importo massimo del contributo è di $ 3.500 per gli individui e $ 7.000 per la copertura familiare. Se hai 55 anni o più, puoi aggiungere fino a $ 1.000 in più come contributo "catch-up".
• Gli HSA non dispongono di disposizioni "usa o perdi". Eventuali fondi ancora in programma alla fine dell'anno possono essere rinnovati indefinitamente.

Chi può aprire un conto di risparmio sanitario?

Secondo le linee guida federali, puoi aprire e contribuire a un HSA se:

• Sono coperti da un piano sanitario altamente deducibile
• Non sono coperti da nessun altro piano non HDHP, come quello per un coniuge (ci sono eccezioni per alcuni piani con copertura limitata, come dentale, visione e disabilità)
• Non sono iscritti a Medicare
• Non sono richiesti come dipendenti dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro

Cosa si qualifica come piano sanitario deducibile?

In generale, un HDHP è un piano sanitario che scambia premi relativamente bassi con franchigie relativamente alte, come suggerisce il nome. Ma per qualificarsi ufficialmente come HDHP, la tua assicurazione medica deve soddisfare determinati criteri. L'IRS stabilisce linee guida ogni anno, adeguando i dati sull'inflazione. Questi sono i limiti per il 2019.

Si noti che il limite massimo comprende franchigie, cofinanziamenti e coassicurazione, ma non i premi assicurativi.

Come funziona un conto di risparmio sanitario?

I contributi all'HSA sono deducibili dalle tasse o, se effettuati come detrazioni sui salari, al lordo delle imposte. I prelievi sono esenti da imposta a condizione che vengano utilizzati per pagare spese mediche qualificate, tra cui quelle per cure dentistiche e per la vista, spese che molti piani di assicurazione sanitaria tradizionale potrebbero non coprire.

La maggior parte degli HSA emette una carta di debito, quindi è possibile pagare subito per i farmaci soggetti a prescrizione medica e altre spese ammissibili. Se aspetti che arrivi una fattura per posta, puoi chiamare il centro di fatturazione ed effettuare un pagamento per telefono utilizzando la tua carta di debito.

Tutti i soldi che sono nel tuo account alla fine dell'anno rimangono nel tuo account per pagare le spese mediche qualificate future. E lo fa a tempo indeterminato. L'account e i suoi fondi appartengono a te e tu mantieni la proprietà anche se cambi piani di assicurazione sanitaria, cambi lavoro o vai in pensione. Mentre è nel conto, il denaro cresce esentasse.

Quanto posso contribuire a un HSA?

L'IRS stabilisce limiti che determinano l'importo complessivo che tu, il tuo datore di lavoro e qualsiasi altra persona puoi contribuire alla tua HSA ogni anno. Per il 2019, gli importi massimi del contributo sono $ 3.500 per la copertura individuale e $ 7.000 per la copertura familiare. Puoi aggiungere fino a $ 1.000 in più come contributo di recupero se hai 55 anni o più alla fine dell'anno.

Come posso usare HSA Money?

I fondi dell'HSA possono essere utilizzati per pagare le spese mediche qualificate sostenute da te, dal tuo coniuge e dalle persone a carico. L'IRS stabilisce ciò che è e ciò che non è una spesa medica qualificata, dettagliata nella pubblicazione IRS 502, Spese mediche e dentistiche. In generale, le spese qualificate includono gli importi pagati per diagnosticare, curare, mitigare, trattare o prevenire le malattie e per trattare le condizioni che influenzano qualsiasi parte o funzione del corpo.

Tieni presente che puoi utilizzare l'account per più delle spese sostenute nell'ambito del tuo piano di assicurazione sanitaria principale. Ad esempio, se il tuo piano non copre le cure dentistiche o visive, l'HSA potrebbe essere particolarmente utile per far fronte a queste fatture.

Tuttavia, non è possibile utilizzarlo per pagare i premi assicurativi, ad eccezione di quelli per la copertura Medicare supplementare o l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine. Altre spese non ammissibili includono il costo di dentifricio, articoli da toeletta, cosmetici e la maggior parte della chirurgia estetica. E la vacanza che hai fatto per un clima più sano? Non pensare nemmeno di toccare il tuo HSA.

Fondamentalmente, gli articoli farmaceutici o quasi medici che non richiedono una prescrizione, come gomme alla nicotina e cerotti alla nicotina, non possono essere coperti con fondi HSA.

Se hai 64 anni o meno e prelevi fondi per una spesa non qualificata, dovrai pagare le tasse sul denaro (che sarà tassato come reddito), più una penalità del 20%. Se hai 65 anni o più o sei disabilitato a qualsiasi età, dovrai comunque pagare le tasse sull'importo ma ti verrà risparmiata la penalità.

Quindi, francamente, dopo i 65 anni, puoi essenzialmente ritirare i fondi HSA per ... qualsiasi cosa.

Come posso impostare un HSA?

Devi prima registrarti per un HDHP. Se fai questo passo nel dipartimento delle risorse umane del tuo datore di lavoro, dovrebbe essere in grado di consigliarti sulla creazione di un HSA. Se le risorse umane non possono, contatta la tua compagnia di assicurazione sanitaria per assistenza nella creazione di un HSA attraverso la sua banca consigliata.

In alternativa, chiedi alla tua banca o al tuo istituto di credito se offre HSA e può fornirti le informazioni di iscrizione. Puoi anche cercare online (prova una ricerca su Internet per "provider HSA").

Una volta selezionata una banca, il processo di iscrizione è abbastanza semplice: si completa una domanda e si finanzia il conto. Successivamente, puoi iniziare a utilizzare i fondi per spese qualificate.

HSA come strumenti di risparmio / investimento

Insieme all'aiuto che offrono nel pagamento delle fatture mediche, i conti di risparmio sanitario possono funzionare come investimenti intelligenti.

Un account HSA offre un triplo vantaggio fiscale:

1. I tuoi contributi sono deducibili dalle tasse, quindi riducono la bolletta fiscale. Se i contributi vengono detratti dalla busta paga, vengono effettuati con dollari al lordo delle imposte.
2. I prelievi sono esentasse se vengono utilizzati per pagare le spese sanitarie, comprese le cure dentistiche e oculistiche. È effettivamente come ottenere uno sconto sulle tue spese mediche.
3. Una volta raggiunta l'età di 65 anni (o hai una disabilità a qualsiasi età), i prelievi non medici sono tassati all'aliquota fiscale corrente.

Con questi vantaggi fiscali, ha senso massimizzare un HSA, se puoi.

Un'altra considerazione chiave è come il tuo piano HSA ti consente di investire i tuoi soldi. Alcuni piani forniti attraverso le banche non sono altro che piani di risparmio, che non consentiranno ai tuoi fondi di crescere molto. Tuttavia, è possibile trovare piani che offrono più alternative di investimento, come HSABank, che ha un'opzione di intermediazione auto-diretta TD Ameritrade o gli amministratori di risparmio sanitario, che include 400 opzioni di fondi comuni di investimento per il proprio account HSA. Le opzioni di investimento, ovviamente, diventano più importanti se si dispone di un saldo maggiore di HSA.

Chi beneficia maggiormente di un HSA?

Le famiglie che possono permettersi franchigie a quattro cifre possono utilizzare l'HSA fornito con un HDHP come modo per risparmiare $ 7.000 all'anno esentasse fino al pensionamento. Ecco perché gli HSA fanno appello a molti redditi ad alto reddito. Insieme a un conto di risparmio differito dalle imposte, le imposte sui salari vengono ridotte a causa dei contributi HSA. I loro premi assicurativi sono generalmente inferiori anche con l'HDHP.

Gli HSA hanno anche più senso per le persone che sono relativamente in buona salute, con costi sanitari minimi adesso e che vogliono risparmiare per le loro presumibilmente più grandi esigenze di assistenza sanitaria in età avanzata. Possono utilizzare l'HSA per pagare le spese che l'assicurazione sanitaria e Medicare coprono male o non pagare affatto. Ciò include cure a lungo termine, apparecchi acustici, cura degli occhi e cure dentistiche. Naturalmente, se le spese mediche inaspettatamente alte o scoperte si verificano prima, possono sempre utilizzare l'account per pagarle, se necessario.

E, come notato in precedenza, mentre dovresti usare i fondi HSA per le spese mediche, la mancanza di una sanzione se non, dopo i 65 anni, significa davvero che puoi usare i soldi per qualsiasi cosa.

Al contrario, tenere presente che se si incorre in costi sanitari sostanziali per le cure mediche standard, il piano sanitario altamente deducibile richiesto per aprire un HSA potrebbe non essere la scelta giusta per te. Anche se con l'HDHP pagherai di meno in premi, potrebbe essere difficile, anche con i soldi in un HSA, trovare i soldi per soddisfare la franchigia per una costosa procedura medica. Ma se hai già un HDHP qualificato, un HSA potrebbe sicuramente fare bene alla tua salute finanziaria.