Modulo SEC 4: Dichiarazione delle modifiche nella panoramica della proprietà benefica
Modulo SEC 4: Il prospetto delle variazioni della proprietà benefica è un documento che deve essere depositato presso la Securities and Exchange Commission (SEC) ogni volta che si verifica un cambiamento sostanziale nelle partecipazioni degli addetti ai lavori della società. Gli addetti ai lavori sono composti da amministratori e funzionari della società, nonché da eventuali azionisti, che detengono il 10% o più delle azioni in circolazione della società. I moduli chiedono informazioni sul rapporto della persona segnalante con la società e sugli acquisti e le vendite di tali titoli azionari.
Il deposito del modulo 4 si riferisce alle sezioni 16 (a) e 23 (a) del Securities Exchange Act del 1934, nonché alle sezioni 30 (h) e 38 dell'Investment Company Act del 1940. Divulgazione delle informazioni richieste sul modulo 4 è obbligatorio e diventa un record pubblico al momento del deposito.
Chi può presentare il modulo SEC 4: Dichiarazione delle modifiche alla proprietà benefica?
Questo documento di due pagine copre tutti gli ordini di compravendita sul mercato aperto, nonché l'esercizio delle stock option della società. Un modulo 4 deve essere presentato da una società in caso di modifica delle partecipazioni degli addetti ai lavori. Questo deposito è correlato al Modulo 3 e al Modulo 5, che coprono anche le modifiche alle partecipazioni interne dell'azienda. La SEC è in grado di utilizzare le informazioni nel rinvio di un caso ad altre autorità governative e organizzazioni di autoregolamentazione (SRO). Se una parte non riesce a divulgare le informazioni richieste su un Modulo 4, potrebbero derivarne azioni civili o penali.
La SEC ha la capacità di utilizzare le informazioni divulgate sul Modulo 4 nelle indagini o contenziosi riguardanti le leggi federali sui titoli, oltre ad altri statuti o disposizioni civili, penali o regolamentari.
Come presentare il modulo SEC 4: Dichiarazione delle modifiche alla proprietà benefica
In generale, una parte deve presentare il modulo 4 elettronicamente tramite il sistema elettronico di raccolta e analisi dei dati della Commissione (EDGAR). Eccezioni possono verificarsi durante una difficoltà. È obbligatorio entro due giorni lavorativi a partire dalla fine della giornata in cui si è verificata la transazione materiale.
Esempio pratico di modulo SEC 4
Nel dicembre 2017, il direttore amministrativo e le operazioni interne della società pubblica TiVo (ticker: TIVO) hanno presentato il modulo 4 come persona fisica. Il modulo ha indicato l'indirizzo fisico di TiVo a San Jose, in California, la data della transazione di azioni ordinarie, il codice di transazione, l'ammontare e il prezzo dei titoli negoziati e l'ammontare dei titoli di proprietà beneficiaria a seguito della transazione.
Moduli correlati al modulo SEC 4
Diverse altre forme sono fondamentali per mantenere la trasparenza e registrare le azioni di dirigenti, funzionari e direttori di società pubbliche. Questi includono il rapporto annuale 10-K, i moduli trimestrali 10-Q, S-1 e S-1A quando saranno resi pubblici, l'8-K per eventi materiali non programmati o cambiamenti aziendali e altri.
Scarica SEC Modulo 4: Dichiarazione delle modifiche alla proprietà benefica
Ecco un collegamento a un modulo SEC 4 scaricabile: Dichiarazione delle modifiche alla proprietà benefica.
Key Takeaways
- Il modulo 4 deve essere presentato alla Securities and Exchange Commission ogni volta che si verifica un cambiamento sostanziale nelle partecipazioni degli addetti ai lavori della società.
- Se una parte non riesce a divulgare le informazioni richieste su un Modulo 4, potrebbero derivarne azioni civili o penali.
- Deve essere archiviato entro due giorni lavorativi a partire dalla fine del giorno in cui si è verificata la transazione materiale.