Selezione del pagamento sulla tua rendita

Per alcuni investitori, una rendita può essere una parte appropriata di un piano finanziario solido. Tuttavia, una caratteristica delle rendite che è comunemente fraintesa sono le loro opzioni di pagamento. Di seguito, definiamo queste opzioni, come sono calcolate e come sono tassate. Sono spesso pagati tramite trasferimenti ACH.

Fasi di una rendita

Le due fasi della vita di una rendita sono la fase di accumulazione e la fase di annuitizzazione (o fase di pagamento). Durante la fase di accumulazione, è possibile aggiungere fondi al contratto di rendita depositando contanti, convertendo i valori in contanti dell'assicurazione sulla vita o facendo uno scambio di 1035 da un'altra rendita (per citare alcuni modi per contribuire). Se segui le regole di rendita, la tua rendita accumulerà i guadagni in base alle imposte differite fino a quando non inizi a effettuare prelievi.

Una volta raggiunta l'età di 59½ anni, puoi iniziare a prelevare fondi dalla rendita senza penali.

Opzioni di pagamento della rendita

Esistono diversi metodi per ottenere pagamenti di rendite. I metodi più comuni sono:

• Il metodo di annuitizzazione
• Il programma di prelievo sistematico
• Il pagamento forfettario

Il metodo di annuitizzazione ti dà una garanzia di reddito mensile per un determinato periodo. Nell'ambito del programma di prelievo sistematico, hai il controllo completo sui tempi delle distribuzioni ma nessuna protezione contro le attività di rendita sopravvissute.

Opzione di annullamento della vita

L'opzione di durata in genere fornisce il pagamento più elevato in quanto il pagamento mensile viene calcolato solo sulla durata dell'annuitante. Questa opzione fornisce un flusso di reddito per tutta la vita, che è una copertura efficace contro la sopravvivenza del reddito di vecchiaia.

Opzione di annuitizzazione congiunta

Questa opzione comune ti consente di trasferire le entrate al coniuge alla morte. Il pagamento mensile è inferiore a quello dell'opzione di vita perché il calcolo si basa sull'aspettativa di vita di entrambi i coniugi.

Periodo certo annuitization

Con questa opzione, il valore della rendita viene erogato in un periodo di tempo definito, come 10, 15 o 20 anni. Se si sceglie un determinato periodo di 15 anni e si muore entro i primi 10 anni, il contratto è garantito per pagare il beneficiario per i restanti cinque anni.

Vita con durata garantita

Molte persone amano l'idea del reddito per la vita (che ottengono con l'opzione della vita), ma hanno paura di sceglierlo nel caso muoiano nel prossimo futuro. L'opzione di durata a vita garantita ti dà un flusso di reddito per la vita (come l'opzione di vita), quindi ti paga per tutto il tempo in cui vivi. Ma con questa opzione, puoi selezionare un periodo garantito, come un periodo di garanzia di 10 anni, per il quale la tua rendita è obbligata a pagare alla tua proprietà o ai beneficiari anche se muori prima che il periodo garantito sia scaduto.

Prelievi sistematici

Con questo metodo, puoi selezionare la dimensione del pagamento che desideri ricevere ogni mese e quanti pagamenti desideri ricevere complessivamente. Tuttavia, la compagnia assicurativa non garantirà che non sopravvivrai ai tuoi pagamenti di reddito. Quanto ricevi e quanti mesi ricevi pagamenti dipende da quanto hai nell'account. L'onere del rischio di aspettativa di vita è sulle tue spalle.

Somma forfettaria

La sottoscrizione delle attività nella vostra rendita in una somma forfettaria di solito non è consigliata perché, nell'anno in cui prendete la somma forfettaria, le imposte sul reddito ordinarie saranno dovute sull'intera porzione di guadagno dell'investimento. Chiaramente, questa è un'opzione di pagamento molto inefficiente dal punto di vista della minimizzazione fiscale.

Calcolo del pagamento mensile

Esistono diversi fattori che le compagnie assicurative utilizzano per calcolare l'importo del pagamento mensile, ma due dei più comuni sono il genere e l'età, entrambi fattori che incidono sull'aspettativa di vita. Poiché le donne hanno un'aspettativa di vita più lunga rispetto agli uomini, le donne non riceveranno un pagamento mensile così elevato come le loro controparti maschili. E, naturalmente, più sei vecchio, minore è l'aspettativa di vita. Un uomo di 75 anni con l'opzione di vita riceverà un pagamento mensile più elevato rispetto a un uomo di 65 anni perché si presume che la sua fine sia più vicina.

Un altro fattore importante che influenza la dimensione del pagamento mensile è l'opzione di pagamento selezionata, che influenza la durata dei pagamenti. Ad esempio, se selezioni l'opzione di vita congiunta, il tuo pagamento mensile molto probabilmente sarà inferiore, poiché il pagamento continua al coniuge dopo la morte.

Infine, la dimensione del tuo pagamento mensile dipende dalla compagnia assicurativa che usi e dai suoi rendimenti di investimento attesi sul tuo denaro. Se la società può ottenere il 5% invece di un rendimento del 3% con i tuoi soldi, il tuo pagamento sarà più elevato. Tuttavia, l'aumento del pagamento quando i resi sono più alti dipende dal fatto che selezioni un pagamento mensile fisso o un pagamento mensile variabile dalla tua rendita. Se si seleziona l'importo fisso, il pagamento non cambia e la compagnia assicurativa si assume tutti i rischi di investimento. In base al pagamento variabile, la dimensione del pagamento mensile varia in base alle condizioni di mercato, quindi si assume il rischio di mercato.

Imposta sul pagamento delle rendite

Una volta che il contratto è stato annullato, parte di ogni pagamento (da una rendita fissa) è considerata una restituzione parziale della base (il contributo originale) e parte è considerata reddito imponibile utilizzando un rapporto di esclusione. Una volta selezionato il metodo di pagamento, dovresti chiedere il tuo rapporto di esclusione, che ti dice quanto è escluso dalla tassazione. Se il tuo rapporto di esclusione è dell'80% su un pagamento mensile di $ 1.000, allora $ 800 sono esclusi dall'imposta sul reddito e $ 200 sono soggetti a tassazione.

Le distribuzioni premature (quelle che si verificano prima che tu abbia raggiunto l'età di 59½ anni) sono soggette a una penalità del 10% e per le rendite acquistate prima del 14 agosto 1982, per i prelievi viene utilizzato il metodo FIFO (first-in, first out). Per le rendite acquistate dopo il 13 agosto 1982, la regola di prelievo è LIFO (last-in, first-out), il che significa che i guadagni verranno prima. Devi pagare non solo una penalità del 10% sul prelievo, ma anche un'imposta sul reddito su qualsiasi porzione del prelievo attribuibile come guadagno di investimento. Non è una saggia decisione di raccogliere fondi prima dei 59 anni e mezzo, quindi cerca di evitarlo a tutti i costi.

Preoccupazioni sulla qualità del credito

Un ultimo fattore da considerare è la qualità creditizia della compagnia assicurativa. Ricorda che solo perché hai accumulato le tue rendite presso una compagnia di assicurazioni negli ultimi 20 anni, non devi necessariamente iniziare i pagamenti con loro. Se un altro assicuratore con un rating elevato ti ha offerto un pagamento mensile più elevato, potrebbe valere la pena dedicare il tuo tempo a fare uno scambio 1035 esentasse con il nuovo assicuratore, ma assicurati di controllare le spese di riscatto sul tuo contratto attuale prima di iniziare qualsiasi trasferimento.

Le compagnie assicurative hanno dipendenti ben pagati in dipartimenti specializzati che ti forniranno un pagamento stimato per ogni opzione. Fai guadagnare loro l'1, 5% in più delle commissioni che addebitano annualmente al tuo contratto: chiedi a più compagnie assicurative di qualità di darti un preventivo sul valore attuale della tua rendita con più opzioni di pagamento.

La linea di fondo

Decidere il miglior metodo di pagamento per la rendicontazione da scegliere per la tua rendita non è facile. Considera le tue priorità, l'importo di cui hai bisogno ogni mese e per quanto tempo pensi di aver bisogno di questi pagamenti.

Ovviamente, puoi scegliere di non accettare pagamenti. Alcune persone non hanno bisogno di entrate dai fondi che si sono accumulati nella loro rendita. Se lo stesso vale per te, assicurati di verificare che la designazione del beneficiario sia corretta poiché l'annualità può essere trasferita al tuo beneficiario alla tua morte.