Quali sono i limiti di contributo Roth 401 (k)?

L'attuale limite di contribuzione per un conto Roth 401 (k) designato per l'anno fiscale 2019 è di $ 19.000, in aumento rispetto ai $ 18.500 del 2018. I titolari di conti di età pari o superiore a 50 anni possono versare contributi di recupero fino a $ 6.000, per un potenziale contributo annuo totale di $ 25.000. I pagamenti di recupero sono ulteriori contributi consentiti che aiutano coloro che si avvicinano all'età pensionabile ad accumulare il conto negli anni prima che abbiano bisogno dei fondi per un reddito regolare.

I datori di lavoro possono anche fornire contributi a Roth 401 (k) abbinando i contributi dei dipendenti fino a una determinata percentuale o importo in dollari. Possono anche fornire contributi opzionali che non dipendono dai contributi dei dipendenti. Nel 2019 il limite sui contributi dei dipendenti e dei datori di lavoro è di $ 56.000 o il 100% della retribuzione dei dipendenti, a seconda di quale sia inferiore. I lavoratori con più di 50 anni possono aggiungere un contributo di recupero di $ 6.000 per un totale di $ 62.000.

Key Takeaways

• Il limite di contribuzione Roth 401 (k) nel 2019 è di $ 19.000, ma anche quelli di età pari o superiore a 50 anni possono offrire un contributo di recupero di $ 6.000.
• I datori di lavoro possono contribuire ai dipendenti Roth 401 (k) attraverso una partita o contributi elettivi.
• Il contributo totale dei dipendenti e dei datori di lavoro non può superare $ 56.000 o il 100% della retribuzione dei dipendenti, a seconda di quale sia inferiore.
• A seconda del tuo reddito, potresti anche essere in grado di contribuire a un Roth IRA, che ha limiti e regole di contributo separati rispetto a un Roth 401 (k).
• Non sono dovute tasse sui tuoi prelievi da un Roth 401 (k) in pensione, ma dopo i 70 anni e mezzo devi prendere le distribuzioni minime richieste (RMD).

Roth 401 (k) vs. Traditional 401 (k)

Sebbene i limiti di contribuzione siano gli stessi per i piani 401 (k) tradizionali e le loro controparti Roth, tecnicamente un conto Roth 401 (k) designato è un conto separato all'interno dei 401 (k) tradizionali che consente il contributo di dollari al netto delle imposte. L'importo eletto viene detratto dalla busta paga dopo aver valutato le entrate, la previdenza sociale e altre imposte applicabili; il contributo non garantisce una detrazione fiscale nell'anno in cui viene effettuata.

Il grande vantaggio di un Roth 401 (k) è che nessuna imposta sul reddito è dovuta su questi fondi - o sui loro guadagni - al momento del loro ritiro dopo il pensionamento. (Un 401 (k) tradizionale funziona in modo opposto: i risparmiatori versano i loro contributi su base pretax e pagano l'imposta sul reddito sugli importi prelevati una volta ritirati.) Nessuno di questi 401 (k) conti impone limiti di reddito per la partecipazione.

Se disponibili, i risparmiatori possono utilizzare una combinazione del Roth 401 (k) e del tradizionale 401 (k) per pianificare la pensione. Dividere i contributi pensionistici tra i due tipi di 401 (k) s, se ne hai la possibilità, può aiutarti ad alleviare il tuo onere fiscale in pensione.

L'attuale limite di contribuzione per un conto Roth 401 (k) per l'anno fiscale 2019 è di $ 19.000; quelli oltre i 50 anni possono anche dare un contributo di recupero di $ 6.000.

Se hai più account Roth

I conti Roth IRA hanno un limite di contribuzione annuale separato di $ 6.000 per il 2019 (rispetto ai $ 5.500 nel 2018), con un limite aggiuntivo di $ 1.000 per i contributi di recupero se hai un'età pari o superiore a 50 anni (per un totale di $ 7.000). La domanda per coloro che vogliono anche avere un Roth IRA: Soddisfa i limiti di reddito per averne il permesso? A partire dal 2019, il graduale abbattimento del reddito per i contributi Roth IRA inizia a $ 122.000 per singoli filer (rispetto a $ 120.000 nel 2018) e l'idoneità termina a $ 137.000 (rispetto a $ 135.000).

Per coloro che sono sposati a presentare una domanda congiunta (e vedova qualificante) nel 2019, tale soglia di reddito inizia a $ 193.000 (da $ 189.000) e termina a $ 203.000 (da $ 199.000). Pertanto, se hai sia un piano Roth 401 (k) che un Roth IRA, il tuo contributo annuale totale per tutti gli account ha un limite combinato di $ 25.000 (contributo Roth 401 (k) $ 19.000 + contributo Roth IRA $ 6.000) o $ 32.000 se lo sei 50 anni o più (contributo Roth 401 (k) di $ 19.000 + contributo di recupero di $ 6.000 + contributo di Roth IRA di $ 6.000 + contributo di recupero di $ 1.000).

Regole aggiuntive

I contributi del Roth 401 (k) devono essere effettuati entro la fine dell'anno civile (la scadenza del contributo del 2019 è il 31 dicembre 2019). Hai un po 'più di tempo con i contributi Roth IRA; devi conteggiarli per giorno fiscale, 15 aprile 2020, per contare per il 2019.

Cinque anni devono passare dal tuo primo contributo prima di poter ritirare dal tuo Roth 401 (k) esentasse e devi avere anche 59 anni e mezzo. A 70½, devi prendere le distribuzioni minime dal tuo Roth 401 (k), ma non da un Roth IRA.