Cosa fare dopo aver contribuito in modo eccessivo al 401 (k)
Il consiglio di finanza personale di base più comune che chiunque riceve è questo: massimizza i tuoi contributi 401 (k). Ma cosa significa? Quanto costa il massimo e cosa fai se lo superi (sì, puoi superarlo)?
Nel 2019, l'Internal Revenue Service ha aumentato il contributo massimo consentito a $ 19.000 all'anno, rispetto a $ 18.500. L'importo della mietitrebbia fornito dal datore di lavoro e dal dipendente è di $ 56.000 nel 2019, rispetto a $ 55.000. Se hai più di 50 anni, puoi versare contributi di recupero di ulteriori $ 6.000 all'anno. Verificare con il dipartimento delle risorse umane per determinare il tipo di ritmo che stai seguendo.
Se hai sovracontribuito al tuo piano 401 (k), ovvero hai contribuito più del massimo annuale stabilito dall'IRS, dovresti informare immediatamente il tuo datore di lavoro o l'amministratore del piano. Idealmente, questa notifica dovrebbe essere fornita entro il 1 ° marzo dell'anno successivo all'eccedenza del contributo differito, come tecnicamente noto, si è verificato. Ciò significa che se hai contribuito troppo nell'anno fiscale in corso, la notifica dovrebbe essere fornita entro il 1 ° marzo dell'anno fiscale successivo.
L'importo del differimento in eccesso dovrebbe essere restituito entro il 15 aprile (ad esempio, se il differimento in eccesso si è verificato nell'anno in corso, dovrebbe essere corretto, ovvero rimosso dal conto, entro il 15 aprile dell'anno successivo). Questa somma dovrebbe includere le entrate maturate sull'importo in eccesso mentre era nel tuo account. Siete tenuti ad aggiungere le entrate al vostro reddito imponibile per l'anno in cui l'importo in eccesso viene distribuito dal vostro 401 (k). Inoltre, se l'importo in eccesso è stato differito al lordo delle imposte, il datore di lavoro deve modificare il modulo W-2 per mostrare l'importo restituito come salario.
Ad esempio, supponi che il tuo differimento in eccesso si sia verificato quest'anno e che hai fornito una notifica tempestiva all'amministratore del piano. Se i tuoi contributi sono stati versati al lordo delle imposte, il tuo datore di lavoro deve modificare il tuo W-2 per quest'anno per mostrare l'importo di differimento in eccesso come salario imponibile (nella casella 1).
Se il contributo in eccesso ti viene restituito, eventuali entrate incluse nell'importo restituito dovrebbero essere aggiunte al tuo reddito imponibile nella dichiarazione dei redditi per quell'anno. Se il contributo in eccesso ti viene restituito quest'anno, ad esempio, eventuali entrate incluse nell'importo restituito dovrebbero essere aggiunte al tuo reddito imponibile nella dichiarazione dei redditi che hai presentato la prossima primavera.
Se l'importo in eccesso non ti viene restituito entro il 15 aprile, potresti pagare le tasse sull'importo due volte - nell'anno in cui si è verificato l'eccedenza e nell'anno che ti viene restituito. (Nota: il 15 aprile è la data generalmente citata; ma in anni come il 2018 in cui le tasse sono dovute un po 'più tardi a causa di ferie o fine settimana, questa scadenza può essere rinviata. Consultare un professionista fiscale per essere sicuri.)
A questa domanda ha risposto Denise Appleby
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