Che cos'è un'annualità?

Una rendita è un contratto tra te e una compagnia assicurativa in cui effettui un pagamento forfettario o una serie di pagamenti e, in cambio, ottieni erogazioni regolari che iniziano immediatamente o in un determinato momento in futuro.

L'obiettivo dell'annualità è quello di fornire un flusso costante di reddito durante la pensione. I fondi maturano su base fiscale differita e, come i contributi 401 (k), possono essere ritirati senza penalità dopo i 59, 5 anni.

Molti aspetti di una rendita possono essere adattati alle esigenze specifiche del destinatario. Oltre a scegliere tra un pagamento forfettario o una serie di pagamenti all'assicuratore, è possibile scegliere quando si desidera annullare la propria contribuzione, ovvero iniziare a ricevere i pagamenti. Una rendita che inizia a pagare immediatamente è definita rendita immediata, mentre quella che inizia in una data prestabilita in futuro è chiamata rendita differita.

Anche la durata delle erogazioni può variare. Puoi scegliere di ricevere pagamenti per un determinato periodo di tempo - ad esempio 25 anni - o ottenerli fino alla morte. Naturalmente, garantire una durata dei pagamenti riduce l'importo di ogni assegno, ma aiuta a non sopravvivere ai tuoi beni.

Le rendite sono disponibili in tre varietà principali - fisse, variabili e indicizzate - che hanno ciascuna il proprio livello di rischio e potenziale di pagamento. Le rendite fisse pagano un importo garantito in base al saldo del tuo account. L'aspetto negativo di questa prevedibilità è un modesto rendimento annuale, generalmente leggermente superiore a un CD.

Hai l'opportunità di un rendimento più elevato, accompagnato da un rischio maggiore, con una rendita variabile. In questo caso, scegli da un menu di fondi comuni di investimento che comprende il tuo "sottoconto" personale. Qui, i pagamenti in pensione si basano sull'andamento degli investimenti nel tuo sottoconto.

Le rendite indicizzate sono nel mezzo quando si tratta di rischio e potenziale rendimento. Ricevete un pagamento minimo garantito, sebbene una parte dei vostri esborsi sia legata all'andamento di un indice di mercato, come l'S & P 500.

Nonostante il loro potenziale per maggiori guadagni, rendite variabili e indicizzate sono talvolta criticate per le loro commissioni e la loro relativa complessità. Ad esempio, molti richiedenti ritengono che debbano pagare ripide spese di riscatto se provano a ritirare il proprio denaro entro i primi anni del contratto.

Una caratteristica importante da considerare con qualsiasi rendita è il suo trattamento fiscale. Mentre il saldo diventa esentasse, gli esborsi sono soggetti all'imposta sul reddito. Al contrario, i fondi comuni di investimento detenuti da oltre un anno sono tassati al tasso di plusvalenze a lungo termine. Inoltre, diversamente dai conti 401 (k), i contributi alle rendite non riducono il reddito imponibile. Per questo motivo, alcuni esperti di finanza raccomandano le rendite solo dopo aver massimizzato i contributi ai conti di prepensionamento.