Quando smetto di pagare la tassa di previdenza sociale?

Di tutte le tasse che escono dal tuo stipendio, nessuna può essere inevitabile come quelle che vanno alla previdenza sociale. Che tu sia dipendente o autonomo, devi generalmente contribuire per tutta la vita lavorativa. Vi sono, tuttavia, alcune eccezioni, che tratteremo qui.

Key Takeaways

• La maggior parte dei lavoratori americani deve pagare le tasse di previdenza sociale finché lavorano.
• Vi sono alcune eccezioni, tra cui membri di determinati gruppi religiosi e alcuni tipi di alieni non residenti.
• Anche i dipendenti federali assunti prima del 1984 possono essere esentati perché pagano in un sistema pensionistico separato.

Nozioni di base sulla ritenuta previdenziale

Se lavori per un datore di lavoro, il tuo stipendio probabilmente mostrerà un importo trattenuto per FICA, la Federal Insurance Contributions Act. FICA comprende sia Social Security che Medicare, il programma federale di assicurazione sanitaria per gli americani dai 65 anni in su.

A partire dal 2019, i tuoi salari fino a $ 132.900 sono tassati al 6, 2% per la sicurezza sociale e i tuoi salari senza limite sono tassati all'1, 45% per Medicare. Il tuo datore di lavoro abbina tali importi e invia il totale al governo.

Se lavori per te stesso, devi pagare entrambe le metà perché sei, in effetti, sia dipendente che datore di lavoro. Questo è noto come SECA, o la legge sui contributi dei lavoratori autonomi, imposta.

Chi non deve pagare la sicurezza sociale?

Guadagni alti (oltre un certo punto). Come accennato in precedenza, i lavoratori che fanno i soldi grandi pagano solo una parte del loro reddito. Dopo che il loro reddito raggiunge un certo livello, la loro ritenuta alla sicurezza sociale si interrompe per l'anno. Ufficialmente noto come limite della base salariale, la soglia cambia ogni anno.

Ad esempio, "Il limite salariale del 2019 per il pagamento delle tasse FICA è stato aumentato a $ 132.900 da $ 128.400 dell'anno precedente", osserva Mark Hebner, fondatore e presidente di Index Fund Advisors, Inc., a Irvine, in California, e autore di "Index Fondi: il programma di recupero in 12 fasi per gli investitori attivi. "

Membri di alcuni gruppi religiosi . Alcuni lavoratori sono esonerati dal pagamento delle tasse di previdenza sociale se loro, il loro datore di lavoro e la setta, l'ordine o l'organizzazione a cui appartengono rifiutano ufficialmente di accettare le prestazioni di previdenza sociale in caso di pensionamento, invalidità, morte o cure mediche. Per ricevere l'esenzione, i membri di tali gruppi devono presentare domanda utilizzando il modulo IRS 4029. Si applicano alcune restrizioni, tra cui:

• Il gruppo deve esistere dal 1950.
• Il gruppo deve aver fornito ai suoi membri un tenore di vita realistico da allora.

Alcuni visitatori stranieri. Sebbene gli stranieri non residenti impiegati negli Stati Uniti normalmente paghino la tassa di previdenza sociale su qualsiasi reddito che guadagnano qui, ci sono alcune eccezioni. Principalmente, si applicano a dipendenti, studenti ed educatori del governo straniero che vivono e lavorano nel paese su base temporanea e in possesso del tipo corretto di visto. In alcuni casi, anche le loro famiglie e i lavoratori domestici possono essere esentati.

Alcuni studenti universitari americani. Anche gli studenti universitari e universitari americani che lavorano part-time nelle loro scuole possono beneficiare di un'esenzione dall'imposta sulla previdenza sociale. Il lavoro deve essere subordinato all'iscrizione a tempo pieno dello studente al college o all'università. "Gli studenti che lavorano presso una scuola, un college o un'università in cui lo studente sta perseguendo un corso di studio sono esenti dal pagamento delle tasse FICA purché il loro rapporto con la scuola, il college o l'università sia uno studente, il che significa che l'educazione è principalmente la relazione, non occupazione ", afferma Alina Parizianu, CFP®, MBA, consulente finanziario, ACap Asset Management, Inc., New York, NY

Le entrate oltre un certo livello ($ 132.900 nel 2019) non sono soggette all'imposta sulla sicurezza sociale, ma l'imposta Medicare si applica a tutto il reddito.

Dipendenti federali precedenti al 1984. I dipendenti civili del governo federale che hanno iniziato la propria attività lavorativa prima del 1984 sono coperti dal Sistema pensionistico della funzione pubblica (CSRS), mentre quelli che sono stati assunti nel 1984 o successivamente fanno parte del Sistema pensionistico federale dei dipendenti (FERS). I lavoratori coperti dal CSRS non sono tenuti a pagare le tasse di sicurezza sociale, né riceveranno prestazioni di sicurezza sociale. Tuttavia, quelli coperti dal FERS fanno parte del sistema di sicurezza sociale e contribuiscono ad esso all'aliquota fiscale corrente.

Alcuni impiegati statali e locali. I dipendenti statali o locali, compresi quelli che lavorano per un sistema scolastico pubblico, un college o un'università, possono o meno pagare le tasse di sicurezza sociale. Se sono coperti sia da un piano pensionistico che previdenziale, devono versare contributi previdenziali. Ma se sono coperti esclusivamente da un piano pensionistico, non devono contribuire al sistema di sicurezza sociale.

La linea di fondo

Quindi, quando smetti di pagare le tasse di sicurezza sociale? Finché sei impiegato, la risposta è quasi sempre "mai". Ma ci sono eccezioni ad ogni regola e se uno di quelli discussi sopra sembra applicarsi a te, assicurati di verificarlo.