Quali fondi pensione sono protetti dai creditori?

Molti presumono che i loro fondi pensione siano protetti dai creditori, ma a seconda del tipo di conto pensionistico che avete - e dello stato in cui vivete - non è necessariamente così. La buona notizia è che molti piani sponsorizzati dal datore di lavoro hanno generalmente la migliore protezione.

Se sei preoccupato che i creditori possano venire a chiamare, ecco cosa devi sapere.

I piani qualificati ERISA offrono la migliore protezione

In generale, i conti pensionistici che si qualificano ai sensi della legge sulla sicurezza del reddito dei dipendenti (ERISA) sono protetti da creditori, procedure fallimentari e cause civili. Per ottenere la qualifica ERISA, è necessario che il datore di lavoro (e / o un'organizzazione dipendente distinta) predisponga e gestisca un piano pensionistico e che sia tenuto a rispettare le norme federali in materia di relazioni per pianificare i partecipanti, i finanziamenti e la maturazione.

Key Takeaways

• La maggior parte dei piani sponsorizzati dal datore di lavoro, come un 401 (k), rientrano nell'ERISA e sono protetti dai creditori.
• I piani non ERISA, come gli IRA, i piani pensionistici semplificati per i dipendenti (SEP) e i piani 403 (b), non hanno lo stesso livello di protezione.
• Gli IRA sono protetti da una legge separata, ma solo in caso di fallimento.

Tipi comuni di conti ERISA includono piani 401 (k), piani di indennizzo differito, pensioni e piani di partecipazione agli utili. Se non sei sicuro dello stato ERISA del tuo piano, contatta il suo amministratore.

Oltre ai piani sponsorizzati dal datore di lavoro, ERISA può coprire piani previdenziali per la salute e il benessere dei dipendenti. I piani comuni coperti da ERISA includono piani di organizzazione medica, chirurgica, ospedaliera o di assistenza sanitaria (HMO), conti di rimborso sanitario (HRA), conti di spesa flessibili per la salute (FSA), piani dentali e di visione, piani di farmaci da prescrizione, assicurazione invalidità, assicurazione sulla vita, e 419 (f) (6) e 419 (e) piani previdenziali.

Anche i fondi pensione nei piani ERISA potrebbero non essere al sicuro da un ex-coniuge o dall'IRS.

Le attività di questi piani sono generalmente detenute da un fiduciario indipendente e, come con molti piani sponsorizzati dal datore di lavoro, sono esenti dal sequestro da parte di qualsiasi creditore.

Il potere della clausola anti-alienazione

Una caratteristica importante dei piani qualificati ERISA - come 401 (k) s - è la clausola antialienazione, che afferma che i fondi depositati in un piano pensionistico qualificato sono detenuti dall'amministratore del piano a beneficio dei partecipanti al piano, e i partecipanti non possono venderli, trasferirli o darli via liberamente.

La clausola afferma inoltre che i tuoi diritti ai benefici non possono essere portati via, il che impedisce efficacemente ai creditori di ottenere le attività nel tuo piano. I fondi non sono legalmente tuoi fino a quando non li ritiri come reddito durante la pensione, quindi non possono essere utilizzati per soddisfare i debiti personali.

Quando i piani ERISA sono vulnerabili

I piani qualificati ERISA possono essere a rischio in determinate circostanze e possono essere sequestrati da:

• Il tuo ex-coniuge, ai sensi di un ordine qualificato di relazioni domestiche (QDRO), nella misura in cui l'interesse del tuo ex-coniuge sia percepito come prestazione coniugale o come parte del mantenimento dei figli
• L'IRS, per i debiti fiscali sul reddito federali
• Il governo federale, per multe e sanzioni penali
• Sentenze civili o penali, in caso di illeciti contro il piano

I piani non ERISA non sono sempre protetti

I piani che non sono qualificati ERISA non offrono lo stesso livello di protezione quando si tratta di creditori, fallimento e cause legali. Tipi comuni di conti di vecchiaia non ERISA includono IRA (tradizionali e Roth), piani pensionistici semplificati per i dipendenti (SEP), IRA SEMPLICI, piani Keogh, piani 403 (b), piani governativi, piani ecclesiali e piani che non avvantaggiano i dipendenti (piani per soli datori di lavoro).

Sebbene gli IRA non siano qualificati ERISA, i fondi sono protetti in base a una legge separata — la Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act del 2005 — ma solo se si presenta la domanda di fallimento.

A seconda dello stato in cui vivi, l'IRA e altri piani non ERISA possono o meno essere protetti dai creditori. Alcuni stati proteggono gli IRA in quasi tutti i casi, ad esempio, mentre altri offrono una protezione limitata. Se sei a rischio che i creditori ti perseguitino, parla con un procuratore locale che comprende le sfumature del tuo stato. Le leggi possono essere complesse.

La linea di fondo

Il valore finale del tuo conto pensionistico dipende da molti fattori, tra cui quanto risparmi ogni anno, il tuo orizzonte temporale e la performance degli investimenti. Ma c'è qualcos'altro che può minare i fondi pensione: i creditori.

Mentre molti conti pensionistici sponsorizzati dal datore di lavoro - inclusa la maggior parte dei 401 (k) - sono protetti contro i creditori, non è sempre così. Se hai domande sul tuo piano e se è qualificato ERISA, parla con il suo amministratore.