I prestiti personali sono deducibili dalle tasse?

Gli interessi pagati sui prestiti personali non sono deducibili dalle tasse. Se si prende in prestito per acquistare un'auto per uso personale o per coprire altre spese personali, l'interesse che si paga su quel prestito non riduce la responsabilità fiscale. Allo stesso modo, anche gli interessi pagati sui saldi delle carte di credito non sono deducibili dalle tasse.

Spese di debito che possono essere detratte

Sebbene i prestiti personali non siano deducibili dalle tasse, lo sono altri tipi di prestiti. Gli interessi pagati su mutui, prestiti agli studenti e prestiti alle imprese spesso possono essere dedotti dalle tasse annuali, riducendo efficacemente il reddito imponibile dell'anno.

Tuttavia, per poter beneficiare delle detrazioni di cui sopra devono essere soddisfatti determinati criteri. Ad esempio, gli interessi ipotecari sono deducibili solo se il prestito è stato stipulato per finanziare l'acquisto di una residenza principale. Potresti essere in grado di richiedere un credito d'imposta, che riduce direttamente l'importo dell'imposta dovuta, piuttosto che il tuo reddito imponibile, per interessi ipotecari se ti è stato rilasciato un certificato di credito ipotecario attraverso un programma governativo per alloggi a basso reddito.

Key Takeaways

• Gli interessi pagati su prestiti personali, prestiti auto e carte di credito non sono deducibili dalle tasse.
• Qualcuno potrebbe essere in grado di richiedere gli interessi pagati sulle tasse se stipulano un prestito o maturano addebiti su carta di credito per finanziare le spese aziendali.
• Gli interessi sui prestiti studenteschi qualificati, che vengono utilizzati per pagare spese scolastiche qualificate, sono deducibili dalle tasse.

Eccezioni alla regola

Se si utilizza un prestito personale o una carta di credito per finanziare le spese aziendali oltre alle spese personali, si potrebbe essere in grado di richiedere gli interessi pagati su tali spese sulle proprie imposte. Devi essere la persona legalmente responsabile del prestito e devi essere in grado di specificare quale parte degli interessi pagati è attribuibile a spese aziendali legittime.

Allo stesso modo, se si utilizza un prestito personale per l'acquisto di un veicolo che ha un uso aziendale, alcuni o tutti gli interessi sul prestito sono deducibili dalle tasse. Se si utilizza il veicolo esclusivamente per affari, tutti gli interessi sono deducibili. Se lo si utilizza per scopi sia personali sia commerciali, è possibile detrarre gli interessi sui prestiti in proporzione al periodo di tempo in cui si utilizza il veicolo per affari. Ad esempio, se trascorri il 60% del tuo tempo di guida in commissioni relative ad attività commerciali, il 60% dell'interesse annuale è deducibile.

Questa eccezione si applica anche all'uso di un prestito personale per investire in una società per azioni, società di persone o società a responsabilità limitata (LLC). Tuttavia, le regole che regolano queste detrazioni sono complicate, quindi è consigliabile richiedere l'aiuto di un professionista fiscale qualificato per calcolare ciò che è possibile decollare.

Prestiti studenteschi

Gli interessi sui prestiti studenteschi (insieme alle commissioni di erogazione del prestito e qualsiasi interesse capitalizzato) sono deducibili dalle tasse, a condizione che il reddito del debitore sia inferiore a un certo livello. L'Internal Revenue Service (IRS) afferma che il reddito lordo rettificato (MAGI) modificato di una persona deve essere inferiore a $ 80.000, o $ 165.000 se si presenta una dichiarazione congiunta, a partire dall'anno fiscale 2018. Affinché gli interessi siano deducibili, il prestito deve essere stato portato fuori dall'individuo, dal coniuge o da una persona a carico.

La detrazione può ridurre l'importo del reddito soggetto all'imposta federale sul reddito fino a $ 2.500. L'importo è classificato come rettifica delle entrate e viene richiesto indipendentemente dal fatto che un contribuente esponga o meno le detrazioni sulla sua dichiarazione dei redditi.

L'interesse deve essere su un prestito studentesco "qualificato", che viene utilizzato per pagare le spese di istruzione qualificata. Il prestito copre i costi per frequentare un istituto di istruzione idoneo e può includere tasse / tasse, vitto / alloggio, libri e altre spese ritenute necessarie dall'IRS, come il trasporto. Un istituto di istruzione ammissibile è qualsiasi college, università o scuola professionale che è ammissibile a partecipare a un programma di aiuti finanziari amministrato dal Dipartimento della Pubblica Istruzione degli Stati Uniti. Include anche la scuola di specializzazione.