Come funziona un Self-Directed 401 (k) o IRA

Il conto pensionistico individuale auto-diretto (IRA) è destinato agli investitori determinati ad andare oltre i normali investimenti disponibili per i conti pensionistici. Molto oltre, in alcuni casi.

Gli IRA sono attualmente disponibili presso numerosi istituti finanziari e ciascuno offre una vasta gamma di azioni, obbligazioni e fondi comuni di investimento, compresi fondi negoziati in borsa e fondi indicizzati. Gli investitori possono scegliere un fondo obbligazionario conservativo o un fondo azionario aggressivo e nel mezzo ci sono molte scelte.

L'IRA autodiretta è per coloro che richiedono l'accesso a investimenti alternativi nei loro risparmi per la pensione. E vogliono il controllo totale sulle decisioni di acquisto e vendita.

Key Takeaways

• L'IRA autodiretta offre agli investitori il controllo sulle decisioni di acquisto e vendita.
• Permette investimenti alternativi in ​​attività come metalli preziosi e criptovalute che normalmente non si trovano negli IRA.
• L'IRA autodiretta richiede un alto livello di fiducia e un notevole investimento di tempo e attenzione.

Cosa sono gli "investimenti alternativi"?

Gli IRA auto-diretti sono per lo più gli stessi di qualsiasi altro IRA. Cioè, hanno vantaggi fiscali progettati per incoraggiare gli americani a risparmiare per la pensione. Ciò significa che l'IRS può dire qualcosa in ciò che un IRA può e non può essere investito. Ciò include alcune alternative ai soliti fondi azionari e obbligazionari.

A partire dal 2019, l'IRS consente agli IRA autodiretti di investire in immobili, terreni di sviluppo, cambiali, certificati pegno fiscale, metalli preziosi, criptovaluta, diritti idrici, diritti minerari, petrolio e gas, interessi soci LLC e bestiame.

L'IRS ha anche un elenco di investimenti non consentiti. Tale elenco comprende oggetti da collezione, opere d'arte, oggetti d'antiquariato, francobolli e tappeti.

Chi vuole un IRA auto-diretto?

L'IRA autodiretta potrebbe fare appello a un investitore per una qualsiasi delle diverse ragioni:

• Potrebbe essere un modo per diversificare un portafoglio dividendo i risparmi pensionistici tra un conto IRA convenzionale e un IRA autodiretto.
• Potrebbe essere un'opzione per qualcuno che è stato bruciato nella crisi finanziaria del 2008 e non ha fiducia nei mercati azionari o obbligazionari.
• Può attirare un investitore con un forte interesse e competenza in un particolare tipo di investimento, come criptovalute o metalli preziosi.

In ogni caso, un IRA autodiretto ha gli stessi vantaggi fiscali di qualsiasi altro IRA. L'investitore che ha un forte interesse per i metalli preziosi può investire denaro al lordo delle imposte a lungo termine in un IRA tradizionale e pagare le tasse dovute solo dopo il pensionamento.

L'aspetto autogestito può fare appello all'investitore indipendente, ma non è completamente auto-diretto. Cioè, l'investitore gestisce personalmente le decisioni di acquisto e vendita, ma un depositario o trustee qualificato deve essere nominato amministratore. Altrimenti, non è un IRA, come lo definisce l'IRS.

L'amministratore è generalmente un broker o un'impresa di investimento.

Come funziona un IRA o 401 (k) auto-diretto

Gli IRA autogestiti sono detenuti da un depositario scelto dall'investitore, in genere una società di intermediazione o di investimento. Questo depositario detiene le attività dell'IRA ed esegue l'acquisto o la vendita di investimenti per conto dell'investitore.

Se ti viene offerta l'opzione di un 401 (k) autodiretto da un datore di lavoro, il custode sarebbe l'amministratore del piano.

Si applicano gli stessi limiti di contributo previsti per i piani IRA e 401 (k) regolari. Nel 2019, il contributo massimo dell'IRA è di $ 6.000, più un recupero di $ 1.000 per persone di età pari o superiore a 50 anni. Il massimo per i piani 401 (k) è di $ 19.000, più un recupero di $ 1.000.

Anche le regole di prelievo sono le stesse. Un prelievo effettuato da qualsiasi IRA tradizionale o 401 (k) prima dei 59 anni di età attiverà una penalità di prelievo anticipato del 10% a meno che non si applichi un'eccezione. Le distribuzioni minime richieste iniziano all'età di 70½ anni.

Per coloro che scelgono l'opzione Roth per un IRA autodiretto o 401 (k), le regole sono di nuovo le stesse. L'investitore paga le tasse sul reddito nell'anno in cui viene investito il denaro, ma l'intero saldo sarà esente da imposte quando il denaro viene ritirato in pensione.

Il tuo account perde automaticamente il suo stato fiscale agevolato se le regole dell'IRS che hai effettuato una transazione vietata.

Rischi di un 401 (k) o IRA auto-diretto

Un conto pensionistico auto-diretto può darti la libertà di scelta con i tuoi risparmi per la pensione, ma comporta rischi evidenti. Questa è un'opzione per le persone che sono molto sicure di poter battere i professionisti e sono disposte a scommettere i loro risparmi sulla pensione.

L'IRS ha avvertito che gli investitori in IRA autogestiti potrebbero essere soggetti a "schemi fraudolenti, commissioni elevate e prestazioni volatili".

Gli investitori devono anche diffidare di violare accidentalmente le complicate regole IRS per gli investimenti autonomi dell'IRA. Alcune di queste regole vietano specificamente:

• Ricezione di denaro direttamente da una proprietà che produce reddito nell'IRA o 401 (k)
• Utilizzo di beni immobili detenuti nel conto come garanzia per un prestito personale
• Utilizzo di proprietà o altri investimenti nell'account in modo da trarne vantaggio personale
• Prendere in prestito denaro dal conto per rimborsare gli obblighi di prestito personale o prestare a una persona squalificata
• Consentire alle persone squalificate di mantenere una residenza in una proprietà di proprietà all'interno del 401 (k) o IRA
• Vendere o affittare beni all'interno del conto a una persona squalificata

Una persona squalificata è un fiduciario del piano, una persona che fornisce servizi al piano e qualsiasi altra entità che possa avere un interesse finanziario. Ciò include te stesso, il coniuge e gli eredi, il beneficiario dell'account, il depositario dell'account o l'amministratore del piano e qualsiasi società in cui possiedi almeno il 50% delle azioni con diritto di voto, direttamente o indirettamente.

Se l'IRS determina che si è verificata una transazione vietata, il tuo account perde automaticamente il suo stato fiscale agevolato. Tutti i soldi che hai investito in un auto-diretto 401 (k) o IRA tradizionale saranno trattati come una distribuzione imponibile, lasciandoti con una grossa fattura fiscale.