Un piano 529 può essere applicato a un prestito studentesco?

Un nuovo disegno di legge che consentirà di utilizzare 529 piani per pagare i prestiti agli studenti sta attraversando il Congresso. Il debito dei prestiti agli studenti colpisce circa 43 milioni di americani. Secondo Student Debt Relief, il laureato medio ha un debito di $ 37.172 nel 2016, che è stato un aumento del 6% rispetto all'anno precedente.

Trovare i soldi per pagare i prestiti agli studenti è una lotta per molti neolaureati che stanno iniziando una carriera. I programmi di perdono dei prestiti possono offrire un po 'di sollievo, ma solo ai mutuatari che lavorano in campi selezionati. (Per ulteriori informazioni, vedere Perdono del prestito studentesco: come funziona? )

Perché non pagare i prestiti agli studenti con un piano 529?

Nel gennaio 2017, i membri della Camera Lynn Jenkins (R-Kan.) E Ron Kind (D-Wis.) Hanno introdotto HR 529, soprannominato anche "529 e ABLE Account Improvement Act del 2017". Il disegno di legge si concentra specificamente su 529 piani, che consentire agli abbonati di risparmiare per le spese di istruzione futura su una base fiscale agevolata. I prelievi da 529 piani sono esenti da tasse federali al 100% se vengono utilizzati per coprire le spese di istruzione qualificata, come tasse scolastiche e tasse o vitto e alloggio.

Secondo Pension & Investments, collettivamente, 529 piani attivi in ​​corso nel 2016 detenevano asset per circa 275, 1 miliardi di dollari. Il disegno di legge è principalmente progettato per incoraggiare i datori di lavoro a contribuire con fondi a 529 piani per conto dei dipendenti attraverso un incentivo fiscale. Fino a $ 100 in contributi del datore di lavoro a questi conti sarebbero esclusi dalle tasse. Le piccole imprese che forniscono contributi a 529 piani otterrebbero anche un credito d'imposta per aiutare a sostenere le spese per la creazione di detrazioni sui salari per questi conti.

43 milioni di americani

Il numero di persone interessate dal debito del prestito studentesco.

La legislazione andrebbe anche a beneficio dei risparmiatori eliminando le penalità per l'utilizzo di 529 fondi per ripagare i prestiti degli studenti. Attualmente, i contribuenti che utilizzano 529 piani di denaro per qualcosa di diverso dalle spese di istruzione qualificata sono soggetti a una sanzione fiscale federale del 10%. Inoltre, qualsiasi distribuzione di utili è considerata reddito imponibile, il che potrebbe aumentare ulteriormente la responsabilità fiscale del risparmiatore.

Il conto potrebbe essere un vantaggio per le famiglie che potrebbero avere 529 soldi rimanenti e vogliono evitare una sanzione fiscale per le distribuzioni non qualificate. Attualmente, il servizio delle entrate interne consente il trasferimento di questi conti da un beneficiario a un altro, ma se non ci sono altri studenti in una famiglia che possono utilizzare il denaro, il proprietario del conto deve lasciare il fondo inutilizzato o accettare la responsabilità fiscale.

Un elemento che il disegno di legge non affronta è il modo in cui le distribuzioni da 529 piani di pagamento dei prestiti studenteschi sarebbero trattate in termini di detrazione degli interessi sui prestiti studenteschi. Il codice fiscale vieta la doppia immersione quando si tratta di richiedere più crediti o detrazioni per le stesse spese di istruzione in un solo anno. Se il disegno di legge diventa legge, potrebbe esserci una domanda sul fatto che 529 proprietari di piani sarebbero in grado di utilizzare quei fondi agevolati dalle tasse per pagare i prestiti agli studenti e richiedere ancora una detrazione per gli interessi pagati.

La linea di fondo

La HR 529 si sta ancora facendo strada attraverso il Congresso, ed è la forma definitiva se diventa legge non ancora conosciuta. Nel frattempo, i genitori possono continuare a risparmiare denaro in 529 conti per conto dei beneficiari qualificati. Per il 2017, le coppie sposate possono contribuire fino a $ 28.000 per bambino a 529 senza innescare l'imposta federale sulle donazioni.

Gli studenti con debito scolastico restano limitati ad esplorare i viali esistenti per la gestione dei loro prestiti. Il consolidamento, il rifinanziamento o il perseguimento di un piano di rimborso basato sul reddito sono tutte opzioni, ma i mutuatari dovrebbero considerare attentamente ciascuno di essi. Prestiti per studenti: modi di vita reale per abbandonare il tuo debito può aiutare le persone a scegliere l'approccio migliore per ora.