Paesi con le più alte aliquote di imposta sul reddito unico e familiare

Se potessi vivere in qualsiasi parte del mondo, non vorresti conoscere i paesi con le imposte sul reddito più alte prima di trasferirti? Forse, ma non è l'unica domanda da porre. I luoghi di residenza più tassati dipenderebbero non solo dal tuo reddito ma anche dal tuo stato di archiviazione. Inoltre, i paesi con le tasse più alte sui redditi più alti - Portogallo, Slovenia, Belgio, Finlandia e Svezia - sono per lo più diversi dai paesi con le tasse più alte sui redditi medi.

Anche se sei single o sposato con bambini fa la differenza. La Danimarca ha alcune delle tasse più alte al mondo sia per i contribuenti single che per i coniugi, ma gli altri primi quattro paesi in ciascuna categoria sono completamente diversi, sebbene siano tutti in Europa. Questi dati (i più recenti disponibili dal 2018) provengono dall'Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE), un forum che consente ai governi di 36 paesi avanzati e in via di sviluppo di tutto il mondo, di cui 25 in Europa, di lavorare insieme verso il benessere economico e sociale delle persone.

Key Takeaways

• Gli oneri fiscali sul reddito variano in base al paese in base all'importo versato nei programmi di assicurazione sociale, nonché a specifiche quali l'età e lo stato di proprietario della casa.
• Vi è una disparità tra il carico fiscale più elevato e quello più basso tra i paesi OCSE.
• Diversi paesi mettono anche i contribuenti in diverse parentesi in base al loro livello di reddito, stato civile e numero di persone a carico.

Paesi con l'imposta sul reddito più alta per i single

Innanzitutto, esaminiamo i paesi con le aliquote d'imposta sul reddito personale medio più alte all-in al salario medio per una sola persona senza figli.

1. Belgio, 42, 0%

Il Belgio, come molti paesi di cui discuteremo qui, ha un'imposta progressiva, il che significa che gli individui a più alto reddito pagano più tasse di quanto non facciano gli individui a basso reddito. Il suo tasso progressivo massimo è del 50%. I redditi da proprietà, lavoro, investimenti e fonti varie sono tutti tassabili. Le aliquote fiscali sulle plusvalenze dipendono dal tipo di capitale. I dipendenti pagano anche un'imposta sulla sicurezza sociale del 13, 07% del loro reddito. Il governo consente detrazioni per le spese aziendali, i contributi sociali e l'80% dei pagamenti di alimenti e vi è un'indennità personale basata sullo stato di deposito.

2. Germania, 39, 7%

La Germania riscuote un'imposta progressiva sul reddito e sul capitale che arriva al 45%. Le fonti di reddito imponibile comprendono agricoltura, silvicoltura, proprietà delle imprese, occupazione, lavoro autonomo, risparmi e investimenti, proprietà in affitto e plusvalenze. I primi 801 EUR in risparmi e redditi da investimenti non sono tassati, grazie all'indennità del risparmiatore. Esiste una ritenuta alla fonte del 25% su interessi e dividendi e una ritenuta alla fonte del 15% sui canoni.

I membri di alcune chiese pagano una tassa ecclesiale dell'8% o del 9%, che è deducibile dalle tasse. Le tasse della chiesa sono riscosse in molti paesi europei. In alcuni casi, solo i membri della chiesa sono tenuti a pagare una percentuale delle entrate alla chiesa di appartenenza; in altri, tutti i contribuenti pagano una tassa ecclesiastica ma hanno la possibilità di pagarla allo stato anziché a un'organizzazione religiosa.

Il reddito fino a 8.652 euro è considerato un'indennità personale e non è tassato. Altre detrazioni includono una percentuale di contributi a un piano assicurativo pensionistico obbligatorio; premi dell'assicurazione sanitaria; premi assicurativi per infortuni privati, vita, disoccupazione e invalidità; donazioni a enti di beneficenza registrati; e fino a 6.000 EUR all'anno per la formazione per una professione futura.

3. Danimarca, 36, 1%

L'imposta progressiva sul reddito della Danimarca supera il 55, 8% e l'individuo medio paga il 45%. I danesi pagano un'imposta sul contributo del mercato del lavoro dell'8%, un'imposta sulla sanità del 5%, dal 22, 5% al ​​27, 8% in tasse comunali, imposte di sicurezza sociale di 1.080 DKK (164 USD) all'anno e tasse sulle plusvalenze del 27% o del 42% . Esiste una ritenuta alla fonte del 27% sui dividendi e del 25% sui diritti d'autore.

I redditi da lavoro, i premi, le prestazioni accessorie, i redditi da lavoro, le tasse, le pensioni, le rendite, le prestazioni di sicurezza sociale, i dividendi, gli interessi, le plusvalenze e il reddito da locazione immobiliare sono tutti tassabili. Esiste anche una tassa sulla chiesa volontaria dallo 0, 43% all'1, 40%.

Sono disponibili detrazioni fiscali per contributi limitati a pensioni danesi approvate, assicurazione di disoccupazione, interessi sul debito, contributi di beneficenza, viaggi di lavoro non rimborsati e famiglie doppie.

4. Austria, 34, 9%

Gli austriaci pagano imposte progressive fino al 55% sui redditi da lavoro, che includono i redditi da lavoro e alcuni benefici marginali. I proventi da investimenti e le plusvalenze sono tassati al 27, 5%. I colletti bianchi contribuiscono per il 18, 07% delle loro entrate alla sicurezza sociale, mentre i colletti blu contribuiscono per il 18, 2%, con un limite di 4.530 euro.

L'Austria fornisce crediti d'imposta automatici basati sul numero di persone in una famiglia che guadagnano reddito, nonché crediti per i bambini e i viaggi per lavoro. Alcune spese legate al lavoro e le spese per la cura dei figli sono deducibili dalle tasse.

5. Ungheria, 34, 5%

A differenza di altri paesi discussi in questo articolo, l'Ungheria valuta un'imposta sul reddito delle persone fisiche, non progressiva, e l'aliquota è del 16%. Questo tasso suona relativamente basso, ma poiché si applica a tutti i redditi, non significa necessariamente che gli ungheresi abbiano un carico fiscale complessivo inferiore.

Anche il reddito passivo da fonti come dividendi, interessi e affitti di proprietà è tassato al 16%. L'Ungheria fornisce detrazioni per la formazione professionale e le spese di viaggio di lavoro e le famiglie ricevono una detrazione per ogni bambino. L'Ungheria tratta ogni coniuge come un contribuente separato. I contributi previdenziali rappresentano il 18, 5% delle entrate per i dipendenti.

Come gli Stati Uniti confrontano

Gli Stati Uniti arrivano al 25, 6% in questa categoria di single a reddito medio senza figli, dandogli il 16 ° tasso di imposta più alto. I paesi con le aliquote d'imposta sul reddito personale medio più basse all-in su singole persone senza figli sono il Cile (7, 0%), il Messico (10, 3%) e la Corea (13, 8%).

Potresti pensare che le alte tasse di un paese siano un prezioso compromesso se ricevi molte prestazioni di previdenza sociale, il tuo livello di vita è alto e pensi che il governo usi saggiamente i tuoi dollari delle tasse.

Imposta sul reddito più alta per gli sposi

I paesi con le imposte sul reddito personale più alte in media sono diversi per le famiglie con due figli. Solo la Danimarca è tra i primi cinque in questa categoria e nella categoria single senza figli.

1. Turchia, 25, 8%

Le aliquote dell'imposta sul reddito della Turchia variano dal 15% al ​​35%. La Turchia riscuote un'imposta sul reddito per le attività commerciali, agricole e professionali; salari e stipendi; reddito da beni immobili; dividendi, interessi e royalties; e altre entrate, comprese le plusvalenze. Sono disponibili detrazioni per spese mediche ed educative, pensioni e assicurazioni sanitarie private e determinate donazioni.

2. Danimarca, 25, 3%

Poiché abbiamo coperto le aliquote fiscali della Danimarca nella sezione precedente, ecco alcune informazioni aggiuntive sulla tassazione in Danimarca. I residenti pagano le tasse sul reddito mondiale e i coniugi devono presentare una richiesta separatamente. Le plusvalenze su una vendita di case sono normalmente esenti da tasse. La maggior parte dei contribuenti riceve un'indennità personale del valore di 44.000 DKK (6.700 USD) e un'indennità di lavoro. Gli individui pagano le tasse di proprietà e chiunque diverso da un coniuge che riceve un'eredità paga un'imposta di successione. I consumatori pagano le imposte sul valore aggiunto sulla maggior parte dei beni e servizi.

3. Finlandia, 25, 2%

La Finlandia tassa i suoi redditi a tassi progressivi che raggiungono il 31, 75%. Le persone pagano anche i contributi di previdenza sociale e un'imposta pubblica di radiodiffusione. La Finlandia riscuote un'imposta sul reddito per salari, stipendi, pensioni e prestazioni sociali, nonché i redditi da capitale da investimenti. Il reddito ottenuto è soggetto a tasse nazionali, tasse municipali e tasse ecclesiali.

4. Paesi Bassi, 23, 8%

I Paesi Bassi classificano tutti i redditi come appartenenti a una delle tre categorie: 1) salari, stipendi, prestazioni in natura, pensioni e reddito della proprietà familiare; 2) reddito da impresa derivante da partecipazioni rilevanti; 3) risparmi e reddito da investimenti. Ogni categoria ha le proprie detrazioni e aliquote fiscali e i crediti d'imposta generali si applicano al reddito netto dopo il totale delle tre categorie. Il reddito è tassato a tassi progressivi dal 36, 5% al ​​52%. Le tasse di sicurezza sociale sono incluse in queste tariffe. Le coppie sposate devono presentare una domanda congiunta a meno che non abbiano presentato istanza di divorzio, e anche alcune coppie non sposate devono presentare una domanda congiunta.

5. Norvegia, 23, 0%

La Norvegia tassa i residenti su stipendi, dividendi, interessi, royalties, proprietà immobiliari, redditi da capitale e profitti industriali, commerciali e agricoli. Gli utili derivanti dalla vendita di una residenza principale non sono tassabili dopo un anno di proprietà. I lavoratori, i datori di lavoro e lo stato contribuiscono tutti all'assicurazione sociale che paga le pensioni e le prestazioni mediche.

I residenti ricevono detrazioni personali e una detrazione illimitata per gli interessi pagati sui debiti. I crediti d'imposta per i minori sono disponibili solo per le spese documentate per i minori di 12 anni, soggetti a limiti per figlio. Gli individui di età inferiore ai 34 anni che stanno risparmiando per acquistare una casa ricevono uno sgravio fiscale del 20% dell'importo risparmiato.

Aliquota fiscale degli Stati Uniti per le coppie sposate

Gli Stati Uniti arrivano al 13, 7% in questa categoria, dandogli il 21 ° tasso di imposta più alto. I paesi con le aliquote d'imposta sul reddito personale più basse in media all-in sulle coppie sposate con un solo figlio con due figli sono l'Irlanda (–0, 3%), la Repubblica ceca (1, 7%) e la Svizzera (4, 2%). Esiste una certa disparità tra il carico fiscale più elevato e quello più basso tra i Paesi OCSE.

Belgio, Germania, Danimarca, Austria e Ungheria hanno l'imposta sul reddito più alta per i single, mentre Turchia, Danimarca (di nuovo), Finlandia, Paesi Bassi e Norvegia hanno l'imposta sul reddito più alta per le coppie sposate con due figli.

La linea di fondo

Gli oneri fiscali sul reddito variano molto da paese a paese a causa delle aliquote alle quali ogni paese finanzia programmi di previdenza sociale come pensioni di vecchiaia e assistenza sanitaria. In alcuni paesi, come i Paesi Bassi, le imposte sulla previdenza sociale sono significativamente più elevate delle imposte sul reddito di base.

Ogni paese offre inoltre diversi livelli di prestazioni ai propri cittadini e gli individui ottengono rendimenti diversi sulle somme versate nei programmi di assicurazione sociale in base a fattori personali quali reddito, età e stato di salute.

Diversi paesi mettono anche i contribuenti in diverse parentesi in base al loro livello di reddito, stato civile e numero di persone a carico. Quindi, solo perché un paese ha un'aliquota d'imposta sul reddito particolarmente alta o bassa non ti dice molto su come faresti in quel paese con tutte le circostanze che compongono la tua situazione unica.