Controllo trasferimento depositario
Un assegno di trasferimento depositario (DTC) viene utilizzato da una banca di raccolta designata per depositare le ricevute giornaliere di una società da più posizioni. I controlli di trasferimento dei depositi sono un modo per garantire una migliore gestione della liquidità per le aziende che raccolgono denaro in più sedi.
I dati vengono trasferiti da un servizio di informazioni di terze parti da ciascuna posizione, da cui vengono creati DTC per ciascuna posizione di deposito. Queste informazioni vengono quindi inserite nel sistema di elaborazione degli assegni presso la banca di destinazione per il deposito.
Comprensione dei controlli di trasferimento del deposito
Gli assegni di trasferimento del deposito vengono utilizzati dalle società per riscuotere entrate da più sedi, che vengono poi depositate in un'unica soluzione in una banca o in un altro istituto. Sono anche chiamati bozze di trasferimento del depositario.
Il servizio di informazioni di terze parti utilizzato per trasferire i dati lo fa attraverso una banca di concentrazione. Una banca di concentrazione è il principale istituto finanziario dell'organizzazione o dove conduce la maggior parte delle sue transazioni finanziarie. La banca di concentrazione crea quindi DTC per ciascuna posizione di deposito, che viene inserita nel sistema.
Un assegno di trasferimento del depositario assomiglia a un assegno personale, tranne per il fatto che "Assegno di trasferimento del depositario" è scritto nella parte superiore centrale della faccia dell'assegno. Questi strumenti non sono negoziabili e non recano una firma.
I DTC non devono essere confusi con i depositi overnight. Alle aziende viene fornita una chiave per una casella di sicurezza protetta. I depositi, che sono collocati in un sacchetto con le distinte di deposito, vengono lasciati in questa casella dopo l'orario di ufficio. La banca apre il drop box al mattino e deposita il deposito overnight sul conto corrente aziendale.
DTC contro sistemi di compensazione automatica (ACH)
I sistemi basati su DTC sono stati lentamente sostituiti da Automatic Clearing House (ACH). I sistemi ACH sono sistemi elettronici di trasferimento di fondi che generalmente si occupano di buste paga, deposito diretto, rimborsi fiscali, bollette dei consumatori e altri sistemi di pagamento negli Stati Uniti. Circa 10.000 istituzioni in tutto il paese utilizzano ACH, che sono considerati più veloci, più economici e più efficienti.
Le imprese che non fanno parte di una rete ACH devono comunque utilizzare i DTC.
Controlli di trasferimento del deposito e sistemi di gestione della liquidità
Come notato sopra, i controlli sul trasferimento dei depositi consentono alle aziende di gestire meglio i loro afflussi. La gestione della liquidità aziendale è generalmente gestita da un tesoriere aziendale, in particolare se l'impresa è piuttosto grande.
Ad esempio, Goldman Sachs dispone di un solido team di tesoreria per garantire che la propria liquidità sia gestita in modo da mantenere il suo valore e mitigare diversi rischi chiave, correlati a variazioni di tassi di interesse, credito, valuta, materie prime e operazioni. La gestione della liquidità è fondamentale per garantire la stabilità finanziaria e la solvibilità di una società o la sua capacità di soddisfare i propri obblighi finanziari a lungo termine.
DTC e ACH possono aiutare alcune organizzazioni a tenere traccia degli afflussi di cassa. Questi sistemi spesso aiutano a organizzare i crediti (AR), insieme ai tassi di incasso.