Gli account di spesa flessibile (FSA) scadono?

Un conto di spesa flessibile (FSA) viene offerto ai dipendenti dai loro datori di lavoro per aiutare a compensare i costi medici utilizzando dollari al lordo delle imposte. Gli FSA sono simili al Health Savings (HSA) ma sono disponibili solo per quelli impiegati da un'azienda. I lavoratori autonomi hanno accesso solo agli HSA.

Con un FSA, i dipendenti in genere contribuiscono con un importo fisso a ciascun assegno dalla loro retribuzione lorda e tali contributi sono esenti da imposta, a condizione che i fondi vengano utilizzati per spese mediche qualificate, come definito dall'IRS (vedere la pubblicazione 969).

I conti di spesa flessibili scadono e sono considerati un tipo di piano "usalo o perdilo". Sono conti di risparmio forniti dai datori di lavoro per consentire ai dipendenti di differire parte delle loro retribuzioni da rimborsare per le spese ammissibili, come le spese mediche o di assistenza a carico. Questi differimenti sono al lordo delle imposte e finché i dipendenti utilizzano i fondi per spese ammissibili, le spese sono considerate esenti da imposte. A partire dal 2019, la massima riduzione di stipendio che una persona può applicare a un FSA è di $ 2700.

Nel 2018, c'erano circa 33-38 milioni di FSA, secondo l'Istituto di ricerca sui benefici dell'occupazione e "secondo WageWorks, circa l'8% dei proprietari di FSA lascia in media $ 172 nei loro conti alla fine di un anno", come riportato per Marketplace il 14 dicembre 2018.

Periodo di grazia o riporto

Qualsiasi somma differita in un FSA durante l'anno civile viene incamerata se non è richiesta entro la scadenza. Tuttavia, alcuni piani possono offrire un periodo di grazia o riporto. Un periodo di tolleranza è un determinato periodo di tempo in cui il dipendente può presentare un reclamo che può andare oltre la fine dell'anno civile; il periodo di tolleranza tende a durare dai due ai tre mesi, quindi se scade a gennaio, dovrai spendere quei fondi entro la metà di marzo. Sfortunatamente, una volta scaduto il periodo di grazia, tutti i saldi non utilizzati vengono persi.

Alcuni piani FSA offrono anche un riporto, in cui i piani possono consentire fino a $ 500 di qualsiasi saldo non utilizzato da utilizzare per le spese dell'anno successivo. Il piano FSA specifica questo limite e potrebbe essere inferiore al massimo di $ 500.

Usa i tuoi fondi entro la fine dell'anno

È possibile essere colti alla sprovvista dall'orologio sui fondi FSA. La fine dell'anno può essere un ottimo momento per spendere i tuoi fondi. Ma ci sono molte opzioni per utilizzare i tuoi fondi, anche all'ultimo minuto. Chiama il tuo medico e fissa tutti gli appuntamenti che hai rimandato o fai pulire i denti: entrambi sono in genere coperti da FSA. Pianifica il prossimo anno facendo scorta di forniture mediche per la casa, come soluzione salina, cerotti, kit di pronto soccorso, crema solare e fasce per malattie da viaggio sono solo alcune delle centinaia di articoli disponibili nell'FSA Store online.

La linea di fondo

È importante capire in modo specifico come funziona la tua FSA, poiché ogni piano è diverso. Ogni FSA può avere una data di scadenza, un periodo di tolleranza o un riporto fissi, quindi rivedi i documenti del tuo piano o chiama il fornitore del piano per ulteriori chiarimenti.