Conti di risparmio sanitario: vantaggi e svantaggi

Un Conto di risparmio sanitario (HSA) è come un conto di risparmio personale, ma può essere utilizzato solo per spese sanitarie qualificate. Per essere idoneo, è necessario essere iscritti a un Piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP). I conti di risparmio sanitario hanno anche alcuni importanti vantaggi fiscali.

I vantaggi dei conti di risparmio sanitario

Si qualificano molte spese. Le spese ammissibili comprendono una vasta gamma di servizi medici, dentistici e di salute mentale. Sono spiegati in dettaglio nella pubblicazione IRS 502, Spese mediche e dentistiche.

Altri possono contribuire. I contributi possono provenire da te, dal tuo datore di lavoro, da un parente o da chiunque voglia aggiungere al tuo HSA. Il servizio delle entrate interne, tuttavia, fissa dei limiti. Per il 2019, ad esempio, il limite è di $ 3.500 per gli individui e $ 7.000 per le famiglie, oltre a un ulteriore contributo di "recupero" di $ 1.000 per chiunque abbia 55 anni o più entro la fine dell'anno fiscale.

Contributi al lordo delle imposte. I contributi vengono generalmente erogati con dollari al lordo delle imposte, tramite detrazioni sui salari presso il datore di lavoro. Di conseguenza, non sono inclusi nel reddito lordo e non sono soggetti alle imposte sul reddito federali. Nella maggior parte degli stati, i contributi non sono soggetti alle imposte sul reddito statali.

Contributi al netto delle imposte deducibili dalle tasse. Se si apportano contributi con dollari al netto delle imposte, è possibile detrarli dal reddito lordo nella dichiarazione dei redditi, riducendo la fattura fiscale dell'anno.

Prelievi esenti da imposte. I prelievi dal tuo HSA non sono soggetti a tasse federali (o nella maggior parte dei casi, statali) se li usi per spese mediche qualificate.

Guadagni esentasse. Eventuali interessi o altri guadagni sul denaro nel conto sono esentasse.

Rollover annuale. Se alla fine dell'anno sono rimasti soldi nell'HSA, questi vengono trasferiti all'anno successivo.

Portabilità. Il denaro nell'HSA rimane disponibile per future spese mediche qualificate anche se si cambiano i piani di assicurazione sanitaria, si va a lavorare per un altro datore di lavoro o si va in pensione.

Convenienza. La maggior parte degli HSA emette una carta di debito, quindi è possibile pagare subito per i farmaci soggetti a prescrizione medica e altre spese ammissibili. Se aspetti che arrivi una fattura per posta, puoi chiamare il centro di fatturazione ed effettuare un pagamento per telefono utilizzando la tua carta di debito.

Gli svantaggi dei conti di risparmio sanitario

Il requisito di alta deducibilità. Un piano sanitario altamente deducibile, che è necessario disporre per qualificarsi per un HSA, può comportare un onere finanziario maggiore per il paziente rispetto ad altri tipi di assicurazione sanitaria. Anche se pagherai meno in premi ogni mese, potrebbe essere difficile, anche con i soldi in un HSA, trovare i soldi per soddisfare la franchigia per una costosa procedura medica.

Pressione per salvare. Alcune persone sono riluttanti a cercare assistenza sanitaria quando ne hanno bisogno perché non vogliono spendere i soldi nel loro conto HSA.

Tasse e sanzioni. Se prelevi fondi per spese non qualificate prima di compiere 65 anni, dovrai pagare tasse sul denaro più una penalità del 20%. Dopo i 65 anni, dovrai pagare le tasse ma non la penalità.

Conservazione della documentazione. È necessario conservare le ricevute per dimostrare che i prelievi sono stati utilizzati per spese sanitarie qualificate.

Tasse. Alcuni HSA applicano una commissione di manutenzione mensile o una commissione per transazione, che varia a seconda dell'istituzione. Sebbene in genere non molto elevati, le commissioni incidono sui profitti. A volte queste commissioni non vengono applicate se si mantiene un determinato saldo minimo.

Pro e contro di un conto di risparmio sanitario

Key Takeaways

• Un Conto di risparmio sanitario (HSA) può aiutare i pazienti con piani di assicurazione sanitaria ad alta franchigia a coprire i costi di tasca propria.
• I contributi agli HSA generalmente non sono soggetti all'imposta federale sul reddito e i guadagni nel conto diventano esentasse.
• I soldi non spesi in un HSA si riversano alla fine dell'anno, quindi sono disponibili per future spese sanitarie.
• I piani sanitari altamente deducibili, che sono un requisito per gli operatori sanitari, non sono sempre l'opzione migliore per i pazienti, in particolare quelli che prevedono spese sanitarie significative in futuro. Quei pazienti possono stare meglio con un piano assicurativo che addebita in anticipo premi più elevati ma copre una percentuale maggiore dei loro costi.

I soldi nel tuo Conto di risparmio sanitario possono essere rinnovati anno dopo anno, quindi sono disponibili per spese future.