Quanto sono le tasse su un prelievo IRA?

Quanto pagherai in tasse su un prelievo dal conto di pensionamento individuale (IRA) dipende dal tipo di IRA, dalla tua età e dallo scopo del prelievo. A volte la risposta è zero: non devi tasse. In altri casi, devi versare un'imposta sul reddito per i soldi che prelevi e talvolta una penalità aggiuntiva se prelevi fondi prima dei 59 anni e mezzo. D'altra parte, dopo una certa età, potrebbe essere richiesto di prelevare denaro e pagare le tasse su di esso.

Ci sono un certo numero di opzioni IRA e una varietà di posti per ottenere questi tipi di account, ma Roth IRA e IRA tradizionale sono di gran lunga i tipi più diffusi. Le regole di prelievo per altri tipi di IRA sono simili all'IRA tradizionale, con alcune differenze uniche minori. Altri tipi di IRA sono SEP-IRA, Simple IRA o SARSEP IRA. Ogni tipo ha regole diverse su chi può aprirne uno.

Prelievi esenti da imposte: solo Roth IRA

Quando investi usando un Roth IRA, depositi i soldi dopo che sono già stati tassati. Quando si preleva il denaro in pensione, non si paga alcuna imposta sul denaro che si preleva o sugli utili guadagnati dagli investimenti, un vantaggio significativo. Per usufruire di questo prelievo esente da tasse, il denaro deve essere stato depositato presso l'IRA e detenuto per almeno cinque anni e devi avere almeno 59 anni e mezzo. L'altro termine per un ritiro dell'IRA è la distribuzione .

Key Takeaways

• Solo i Roth IRA offrono prelievi esentasse.
• Se prelevi denaro prima dei 59 anni e mezzo, ti verrà addebitata una penalità del 10% oltre all'imposta sul reddito ordinaria, a meno che tu non soddisfi una delle eccezioni fiscali o stia ritirando i contributi Roth (non i guadagni).
• Se il tuo IRA non è un Roth, verrai tassato sui prelievi al tuo normale tasso di imposta sul reddito per quell'anno.
• All'età di 70 anni e mezzo, devi prelevare denaro da ogni tipo di IRA ma un Roth - che tu ne abbia bisogno o meno - e pagare le imposte sul reddito.

Se hai bisogno di soldi prima di quel momento, puoi prelevare i tuoi contributi senza penalità fiscale purché non tocchi nessuno degli utili di investimento. Tenere un registro accurato dei soldi prelevati prima dei 59 anni e mezzo e dire al trustee di utilizzare solo i contributi se si prelevano fondi in anticipo. Se non lo fai, ti potrebbero essere addebitate le stesse penalità di prelievo anticipato addebitate per aver prelevato denaro da un IRA tradizionale.

Tuttavia, "per un investitore in pensione che ha un 401 (k), una tecnica poco nota può consentire un ritiro senza vincoli di un Roth IRA all'età di 55 anni senza la penalità del 10%", afferma James B. Twining, fondatore e CEO di Financial Plan, Inc., a Bellingham, Washington. "Il Roth IRA è" inverso "al 401 (k) e quindi ritirato con l'eccezione di 55 anni."

Sapere che puoi prelevare denaro senza penalità potrebbe darti la sicurezza di investire di più in un Roth di quanto altrimenti ti sentiresti a tuo agio nel fare. Se vuoi davvero avere abbastanza per la pensione, è ovviamente meglio evitare di prelevare denaro in anticipo in modo che possa continuare a crescere nel tuo account esentasse.

Quando i prelievi IRA sono tassati

Il denaro depositato in un tradizionale IRA viene trattato in modo diverso dal denaro in un Roth. Questo perché depositi il ​​reddito al lordo delle imposte: ogni dollaro depositato riduce il reddito imponibile di tale importo. Quando si preleva il denaro, sia l'investimento iniziale che i guadagni guadagnati sono tassati all'aliquota dell'imposta sul reddito nell'anno in cui lo si preleva.

Tuttavia, se prelevi denaro prima di raggiungere l'età di 59½ anni, ti verrà addebitata una penalità del 10% in aggiunta all'imposta sul reddito regolare basata sulla tua fascia fiscale. Ci sono alcune eccezioni a questa penalità (vedi sotto). Se prelevi accidentalmente i guadagni degli investimenti anziché solo i contributi di un Roth IRA prima di avere 59½ anni, puoi anche pagare una penalità del 10%. È fondamentale tenere registri accurati.

Modi per evitare la penalità fiscale di prelievo anticipato

Ci sono alcune eccezioni di difficoltà per le penalità per il prelievo di denaro da un IRA tradizionale o dalla parte degli utili degli investimenti di un Roth IRA prima che tu raggiunga l'età di 59½ anni. Alcune eccezioni comuni per te o la tua proprietà includono:

• Distribuzione richiesta come parte di un ordine di relazioni interne (divorzio)
• Spese di istruzione qualificate
• Acquisto qualificato per la prima volta a casa
• Disabilità totale e permanente del proprietario dell'IRA
• Morte del proprietario dell'IRA
• Una tassa dell'IRA sul piano
• Spese mediche non rimborsate
• Una chiamata al dovere di un riservista militare

Un altro modo per sfuggire alla sanzione fiscale: se si effettua un deposito IRA e si cambia idea entro la data di scadenza estesa della dichiarazione dei redditi di quell'anno, è possibile ritirare senza penalità. Naturalmente, quel denaro verrà quindi aggiunto al reddito imponibile dell'anno.

L'altra volta che si rischia una sanzione fiscale per il prelievo anticipato è quando si effettua il rollover del denaro da un IRA a un altro IRA qualificato. Il modo più sicuro per raggiungere questo obiettivo è collaborare con il proprio fiduciario dell'IRA per organizzare un trasferimento da fiduciario a fiduciario, chiamato anche trasferimento diretto. Se si commette un errore nel tentativo di trasferire i soldi senza l'aiuto di un fiduciario, si potrebbe finire per dover pagare le tasse. "La maggior parte dei piani ti consente di inserire il nome, l'indirizzo e il numero di conto dell'ente ricevente nei loro moduli di rollover. In questo modo, non devi mai toccare i soldi o correre il rischio di pagare le tasse su una distribuzione anticipata accidentale", afferma Kristi Sullivan, CFP® di Sullivan Financial Planning, LLC a Denver.

"In termini di rollover dell'IRA, puoi fare solo uno all'anno in cui rimuovi fisicamente denaro da un IRA, ricevi i proventi e poi entro 60 giorni trasferisci i soldi in un altro IRA. Se fai un secondo, è completamente tassabile, "afferma Morris Armstrong, consulente per gli investimenti registrato presso Armstrong Financial Strategies, nel Cheshire, nel Connecticut.

Non dovresti mescolare i fondi Roth IRA con gli altri tipi di IRA. In tal caso, i fondi Roth IRA diventeranno tassabili.

Solo imposta sul reddito regolare

Una volta raggiunta l'età di 59½ anni, puoi prelevare denaro senza penalità del 10% da qualsiasi tipo di IRA. Se è un Roth IRA, non dovrai alcuna imposta sul reddito. Se non lo è, lo farai.

Se il denaro viene depositato in un tradizionale IRA, SEP IRA, Simple IRA o SARSEP IRA, dovrai pagare le tasse all'aliquota fiscale corrente sull'importo che ritiri. Ad esempio, se ti trovi nella fascia fiscale del 22%, il tuo prelievo sarà tassato al 22%. Non dovrai alcuna imposta sul reddito fintanto che lasci i tuoi soldi in un IRA non Roth fino a raggiungere un altro traguardo chiave.

Distribuzioni minime richieste

Una volta raggiunta l'età di 70½ anni, ti verrà richiesto di prendere una distribuzione minima da un IRA tradizionale. L'IRS ha regole molto specifiche su quanto devi ritirare ogni anno. Questa è chiamata la distribuzione minima richiesta (RMD). Se non riesci a prelevare l'importo richiesto, ti potrebbe essere addebitata una tassa del 50% sull'importo non distribuito come richiesto.

Puoi evitare completamente l'RMD se hai un Roth IRA. Non ci sono requisiti di RMD per Roth IRA, ma se i soldi rimangono dopo la tua morte, i tuoi beneficiari potrebbero dover pagare le tasse. Esistono diversi modi in cui i tuoi beneficiari possono prelevare i fondi e dovrebbero chiedere consiglio a un consulente finanziario o al fiduciario Roth.

La linea di fondo

Il denaro depositato in un IRA dovrebbe essere denaro che prevedi di mettere da parte per la pensione, ma a volte si presentano ostacoli imprevisti. Se stai pensando di ritirare denaro prima del pensionamento, impara le regole relative a una sanzione dell'IRA e cerca di evitare quel pagamento extra del 10% all'IRS. Se ritieni di aver bisogno di fondi di emergenza prima del pensionamento, utilizza un Roth IRA per tali fondi anziché un IRA tradizionale.