Indipendente 401 (k)
Viene predisposto un piano 401 (k) indipendente per una persona che gestisce un'impresa individuale o una piccola impresa con un coniuge / un familiare immediato. I limiti di contribuzione del piano per l'individuo sono pari a un tipico 401 (k) sponsorizzato dall'azienda, ma l'unico proprietario può anche fornire un contributo del datore di lavoro a un 401 (k) indipendente, aumentando così il contributo totale consentito.
Il 401 (k) indipendente può anche essere chiamato un "solo 401 (k)" o un "indie K" o un lavoratore autonomo 401 (k).
01:57Introduzione al 401 (K)
RIPARTIZIONE Indipendente 401 (k)
Come per i piani standard 401 (k), i contributi di recupero sono consentiti per coloro che hanno superato i 50 anni di età con 401 (k) s indipendenti - fino a $ 6.000 nel 2018. Anche i contributi versati al piano come datore di lavoro sono deducibili dalle tasse, che può aiutare a risparmiare un sacco di tasse sull'imprenditore unico.
Il 401 (k) indipendente offre molte delle stesse funzionalità di un piano Keogh o un SEP IRA, ma un 401 (k) indipendente può essere più economico da stabilire e mantenere, e spesso sono consentiti prestiti a fronte di un 401 (k) indipendente. Il principale svantaggio per il 401 (k) indipendente è che nessun dipendente esterno può essere assunto o la finestra di applicabilità si chiude.
Indie 401 (k) Versioni
Esistono due versioni del piano 401 (k) individuale: una versione tradizionale e una versione Roth. Con la versione tradizionale, il denaro differito dalle tasse viene tassato solo quando viene ritirato; la versione Roth prevede di mettere da parte i soldi al netto delle imposte e di permettergli di crescere esentasse senza tasse sul prelievo. È possibile utilizzare i calcolatori finanziari per determinare la migliore opzione tra le due versioni del singolo piano 401 (k). È anche possibile optare per entrambi e dividere i contributi tra i due piani.
L'importo che puoi contribuire con questi piani è allettante. "Il momento saliente del lavoratore autonomo 401 (k) è la capacità di contribuire al piano in due modi. Per il 2017, come dipendente, è possibile effettuare contributi di differimento salariale pari a un minore di $ 18.000, o al 100% della retribuzione "Se hai almeno 50 anni, le tue opzioni di risparmio sono ancora più elevate perché puoi aggiungere ogni anno $ 6.000 supplementari in contributi di recupero", osserva il gigante degli investimenti Fidelity. "Quindi, come datore di lavoro, puoi versare un contributo fino al 25% del tuo compenso ogni anno, fino a un massimo di $ 53.000 in contributi combinati ogni anno (i contributi annuali del dipendente e del datore di lavoro combinati non possono superare $ 59.000 se oltre 50)."
Inoltre, "se la tua attività non è incorporata, in genere puoi detrarre i contributi per te dal tuo reddito personale. Se la tua attività è incorporata, puoi contare i contributi come spese aziendali".
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