Insolvenza
Insolvenza è un termine per indicare quando un individuo o un'organizzazione non può più adempiere ai propri obblighi finanziari nei confronti dei finanziatori quando i debiti sono dovuti. Prima che una società o una persona insolvente venga coinvolta in procedure di insolvenza, sarà probabilmente coinvolta in accordi informali con i creditori, come la creazione di accordi di pagamento alternativi. L'insolvenza può derivare da una cattiva gestione della liquidità, da una riduzione dell'afflusso di liquidità o da un aumento delle spese.
Key Takeaways
- L'insolvenza è uno stato di difficoltà finanziaria in cui qualcuno non è in grado di pagare le bollette.
- L'insolvenza in un'azienda può derivare da varie situazioni che portano a uno scarso flusso di cassa.
- L'insolvenza è diversa dalla bancarotta, che è l'effettivo processo legale che determina come un individuo rimborserà i propri creditori.
Insolvenza
Comprensione dell'insolvenza
L'insolvenza è uno stato di difficoltà finanziaria in cui qualcuno non è in grado di pagare le bollette. Può portare a procedure di insolvenza, in cui saranno intraprese azioni legali nei confronti dell'entità insolvente e le attività possono essere liquidate per estinguere i debiti in essere. Gli imprenditori possono contattare direttamente i creditori e ristrutturare i debiti in rate più gestibili. I creditori sono generalmente suscettibili a questo approccio perché desiderano il rimborso, anche se il rimborso è in ritardo.
Importante
Contrariamente a quanto molti credono, l'insolvenza non è la stessa cosa del fallimento.
Se un imprenditore ha in programma di ristrutturare il debito dell'azienda, mette insieme un piano realistico che mostra come ridurre le spese generali della società e continuare a svolgere le sue attività. Il proprietario crea una proposta che descrive in dettaglio come il debito può essere ristrutturato utilizzando riduzioni dei costi o altri piani di supporto. La proposta mostra ai creditori come l'azienda può produrre un flusso di cassa sufficiente per operazioni redditizie mentre paga i suoi debiti.
Fattori che contribuiscono all'insolvenza
Esistono numerosi fattori che possono contribuire all'insolvenza di una persona o di un'impresa. L'assunzione di una società inadeguata nella contabilità o nella gestione delle risorse umane può contribuire all'insolvenza.
Ad esempio, il responsabile della contabilità può creare e / o seguire in modo improprio il budget dell'azienda, con conseguente spesa eccessiva. Le spese si sommano rapidamente quando escono troppi soldi e non abbastanza entra nel business.
L'aumento dei costi del fornitore può contribuire all'insolvenza. Quando un'azienda deve pagare un aumento dei prezzi per beni e servizi, la società trasferisce i costi al consumatore. Invece di pagare l'aumento dei costi, molti consumatori portano la propria attività altrove in modo da poter pagare di meno per un prodotto o un servizio. La perdita dei clienti comporta la perdita di entrate per il pagamento dei creditori dell'azienda.
Cause legali da parte di clienti o soci in affari possono condurre una società all'insolvenza. L'azienda potrebbe finire col pagare ingenti somme di denaro in danni e non essere in grado di continuare le operazioni. Quando le operazioni cessano, anche le entrate dell'azienda. La mancanza di reddito si traduce in fatture non pagate e creditori che richiedono denaro loro dovuto.
Alcune aziende diventano insolventi perché i loro beni o servizi non si evolvono per adattarsi alle mutevoli esigenze dei consumatori. Quando i consumatori iniziano a fare affari con altre società che offrono una più ampia selezione di prodotti e servizi, la società perde profitti se non si adatta al mercato. Le spese superano le entrate e le bollette rimangono non pagate.
Insolvenza vs. Fallimento
L'insolvenza è un tipo di sofferenza finanziaria, ovvero lo stato finanziario in cui una persona o entità non è più in grado di pagare le bollette o altri obblighi. L'Internal Revenue Service (IRS) afferma che una persona è insolvente quando le passività totali superano le attività totali.
Un fallimento, d'altra parte, è un vero ordine del tribunale che descrive come una persona insolvente o un'azienda pagherà i suoi creditori o come venderà i suoi beni al fine di effettuare i pagamenti. Una persona o una società può essere insolvente senza essere in bancarotta, anche se è solo una situazione temporanea. Se ciò si estende più a lungo del previsto, può tuttavia portare al fallimento.
Confronta i conti di investimento Nome del fornitore Descrizione Descrizione dell'inserzionista × Le offerte che compaiono in questa tabella provengono da società di persone da cui Investopedia riceve un compenso.