Dovresti attingere presto dall'IRA?

I conti pensionistici individuali possono fungere da supplemento di risparmio a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro e oltre un terzo delle famiglie statunitensi possedeva almeno un IRA nel 2017. Collettivamente, i risparmiatori in pensione detenevano $ 8, 4 trilioni nei loro IRA, costituendo l'11 percento di tutti attività finanziarie delle famiglie. Lo status di avvantaggiato fiscale dei conti è una grande parte del loro ricorso.

"Con gli IRA, hai il vantaggio di far crescere le risorse e di differire il pagamento delle tasse purché non preveda di effettuare prelievi prima dei 59 anni e mezzo", afferma Abigail Gunderson, pianificatore finanziario certificato e consulente patrimoniale presso Tanglewood Total Wealth Management di Houston .

Gli IRA sono progettati per investimenti a lungo termine, ma alcuni risparmiatori scelgono di toccare i loro conti prima del pensionamento. Le ragioni più comunemente citate per i prelievi anticipati includono l'acquisto di una casa, il pagamento dell'istruzione superiore, la copertura delle spese mediche, il pagamento delle emergenze finanziarie e il rimborso del debito.

Mentre un prelievo anticipato può fornire il necessario flusso di cassa, può avere conseguenze finanziarie significative.

Impatto fiscale dei prelievi anticipati dell'IRA

Il prelievo da un IRA prima del pensionamento può innescare sanzioni fiscali, a seconda del tipo di IRA da cui proviene il prelievo e per cosa viene utilizzato il denaro.

Il prelievo anticipato di fondi dall'IRA tradizionale potrebbe farti incassare in una fascia fiscale più elevata, afferma Andy Whitaker, vice presidente di Gold Tree Financial a Jacksonville, in Florida. "Tutte le distribuzioni sono incluse come entrate nell'anno in corso, il che aumenterà i loro salari attuali", afferma. "Inoltre, se tali distribuzioni vengono effettuate prima dei 59 anni e mezzo, può essere applicata una penalità di prelievo anticipato del 10%."

Ecco un esempio per illustrare quanto può costare. Supponi di avere 50 anni e ritirare $ 50.000 dal tuo tradizionale IRA. Si rientra nella fascia d'imposta sul reddito del 24%, il che significa che si deve circa $ 12.000 sul prelievo. Dovresti anche pagare $ 5.000 in più per la penalità di prelievo anticipato, che comporta un addebito fiscale totale di $ 17.000. Questo è un forte premio da pagare.

Eccezioni di prelievo anticipato

Se pagherai una penalità di prelievo anticipato dipende dalla tua ragione per un prelievo dell'IRA.

"Esistono eccezioni che consentiranno ai contribuenti di evitare la sanzione del 10% in base a fatti e circostanze", afferma Mitchell Helton, senior strategist di ricchezza presso PNC Wealth Management.

Tali circostanze includono prelievi per:

• Spese di istruzione superiore pagate direttamente alla scuola
• Acquisto per la prima volta a casa, fino a $ 10.000
• Disabilità totale e permanente del proprietario dell'IRA
• Morte del proprietario dell'IRA
• Premi dell'assicurazione sanitaria pagati mentre sono disoccupati
• Spese mediche non rimborsate superiori al 10% del reddito lordo corretto
• Distribuzioni a riservisti militari chiamati in servizio attivo
• Prelievo IRS
• Pagamenti periodici sostanzialmente uguali

Saresti comunque responsabile del pagamento dell'imposta sul reddito sui prelievi per gli scopi sopra elencati.

Regole di prelievo anticipato Roth IRA

Mentre gli IRA tradizionali sono finanziati con dollari al lordo delle imposte, gli IRA Roth sono finanziati con contributi al netto delle imposte. Ciò altera il loro trattamento fiscale per i prelievi anticipati. "Se hai meno di 59 anni e mezzo, puoi prelevare tanto quanto i tuoi contributi totali senza incorrere in alcuna tassa", afferma Gunderson.

Se si paga l'imposta sul reddito o una penalità di prelievo anticipato del 10% dipende dal fatto che la distribuzione sia qualificata. Helton afferma che le distribuzioni qualificate devono soddisfare uno dei seguenti criteri:

• Sono trascorsi cinque o più anni dall'apertura dell'account
• Preso all'età di 59 anni e mezzo o più
• Utilizzato per acquistare o costruire una prima casa
• Preso a causa di una disabilità
• Catturato da un beneficiario dopo la morte del proprietario dell'account

I prelievi anticipati effettuati prima della finestra quinquennale possono essere soggetti alla penalità del prelievo anticipato del 10%. Pagheresti anche l'imposta sul reddito per ogni guadagno che ritiri.

I prelievi anticipati dell'IRA possono ridurre il risparmio previdenziale

A parte l'impatto fiscale, devi anche considerare se un prelievo anticipato dell'IRA potrebbe abbreviare i tuoi obiettivi di risparmio a lungo termine.

"Toccare un IRA in anticipo spesso porterà ad uno stile di vita di pensionamento più basso al momento del pensionamento", dice Whitaker. "Se riduci le dimensioni del tuo pollo, ridurrai le dimensioni delle tue uova, il che significa che ridurrai le risorse che generano reddito per la pensione."

Ecco un altro esempio. Dì che hai 50 anni, con $ 500.000 nel tuo IRA. Prevedi di andare in pensione a 65 anni e le tue risorse stanno attualmente guadagnando un tasso di rendimento annuo del 7%. Se non contribuisci ulteriormente al tuo IRA, il tuo conto potrebbe crescere fino a quasi $ 1, 4 milioni in pensione. Prelevare $ 50.000 all'età di 50 anni, tuttavia, eliminerebbe quasi $ 200.000 in guadagni persi dal totale dei risparmi.

Considerando altre alternative di prestito, come un prestito di equità domestica, è possibile risparmiare i risparmi per la pensione.

"I vantaggi del prestito di equità domestica potrebbero includere il fatto di essere in un ambiente a basso tasso di interesse, di non pagare le imposte sul reddito, nessuna potenziale penalità su una distribuzione IRA e gli interessi sul prestito potrebbero essere deducibili dalle tasse", afferma Helton. In base alle nuove regole IRS, gli interessi sui prestiti azionari domestici sono deducibili quando tali fondi vengono utilizzati per migliorare sostanzialmente la residenza principale. Fonte: 7

Ognuno di essi ha pro e contro, carte di credito, prestiti personali o prestiti da amici e familiari possono anche fornire i fondi necessari a breve termine.

"Di solito non fa eccezione il fatto che il tapping anticipato di un IRA dovrebbe essere l'ultima risorsa, solo dopo che tutte le altre opzioni sono state completamente esaurite", afferma Whitaker.

La linea di fondo

Parlate con il vostro consulente finanziario o commercialista del potenziale impatto fiscale se state pensando a un prelievo anticipato dell'IRA. Ancora più importante, concentrati sull'aggiunta di nuovi contributi al tuo IRA andando avanti.

"La chiave è impegnarsi a rimettere i soldi", dice Gunderson. Raccomanda inoltre di accumulare riserve di emergenza per evitare la necessità di ulteriori prelievi anticipati in futuro.

"In genere consigliamo di risparmiare un importo che può coprire da un minimo di tre mesi a un anno di spese di soggiorno", afferma Gunderson. "Quando si verificano situazioni di emergenza, avrai un fondo per la giornata di pioggia che puoi facilmente toccare con conseguenze fiscali minime".