Principali motivi per non passare il tuo 401 (k) a un IRA

Hai lasciato il tuo lavoro. Cosa dovresti fare con il piano 401 (k) a cui hai fedelmente contribuito per anni? La saggezza convenzionale dice che lo arrotoli in un conto pensionistico individuale (IRA) e, in molti casi, questo è il miglior modo di agire. Ma ci sono momenti in cui un rollover non è la migliore opzione. Diamo un'occhiata a cinque di queste situazioni e alla logica per mantenere il tuo 401 (k) —o, se sei un dipendente pubblico o no profit, il tuo piano 403 (b) o 457 — in atto presso il tuo ex ex datore di lavoro Piano.

Key Takeaways

• Un motivo per lasciare il tuo account 401 (k) dove si trova: la società 401 (k) può acquistare fondi a tariffe istituzionali, che possono farti risparmiare sulle commissioni.
• Se possiedi azioni aziendali apprezzate nel tuo 401 (k), potresti essere in grado di risparmiare sulle tasse se trasferisci tali azioni su un conto di intermediazione.
• Altri vantaggi di non rinnovare il 401 (k) includono la protezione legale in caso di fallimento e l'accesso ai tuoi soldi in età precoce e ai fondi a basso rischio chiamati fondi a valore stabile.

1. Maggiore potere d'acquisto

La società 401 (k) può acquistare fondi a tariffe istituzionali, il che non è generalmente vero per gli IRA. Pensalo come una sorta di sconto aziendale: poiché stanno investendo per centinaia di migliaia, "la maggior parte dei piani 401 (k), 403 (b) e 457 hanno un potere d'acquisto significativo, molto più del singolo [conto pensionistico], "Afferma Wayne Bogosian, presidente del gruppo PFE e coautore di" The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Plans ". Ciò può farti risparmiare denaro significativo sulle commissioni, lasciando molto di più da apprezzare nel tuo account.

2. Risparmio fiscale

Se il tuo piano 401 (k) include azioni societarie molto apprezzate, potresti risparmiare molto sulle tasse se trasferisci tali azioni su un normale conto di intermediazione. Dovrai pagare le tasse sulle azioni prese dal tuo 401 (k), al tasso della tua attuale parentesi, ma l'imposta si basa sul prezzo di acquisto originale: non pagherai alcun guadagno su tale stock fino a quando non venderai effettivamente (e quindi pagherai all'aliquota dell'imposta sulle plusvalenze, che è inferiore all'aliquota dell'imposta sul reddito). Questo è noto come apprezzamento netto non realizzato.

"I NUA rappresentano una straordinaria opportunità per le persone con titoli aziendali apprezzati nel 401 (k)", afferma Jonathan Swanburg, rappresentante del consulente per gli investimenti di Tri-Star Advisors a Houston, in Texas.

Supponiamo, ad esempio, che le azioni della società siano state acquistate per $ 10.000 e attualmente valga $ 50.000 sul mercato. La fattura fiscale per il trasferimento delle azioni alla società di intermediazione si baserà sul prezzo di acquisto di $ 10.000. Non sarai tassato su alcun guadagno fino a quando non lo vendi. Al contrario, se si effettuasse il roll over di tale stock in un IRA, alla fine verrebbe tassato con l'aliquota ordinaria del reddito (quando si deve vendere il titolo per iniziare a prendere le distribuzioni IRA obbligatorie).

Due avvertenze:

• Assicurati che le partecipazioni nel tuo 401 (k) siano azioni reali; circa 401 (k) hanno costituito un fondo che imita la performance del titolo societario.
• Assicurati che il trasferimento di queste partecipazioni non comporti un aumento così considerevole delle tue entrate che ti spinga in una fascia fiscale più elevata e finisca per il Servizio delle entrate interne molto più di quanto altrimenti verresti il ​​prossimo aprile.

"Se, d'altra parte, un partecipante al piano detiene azioni societarie deprezzate che intende detenere fino a quando il prezzo non salirà, dovrebbe prendere in considerazione la vendita delle sue azioni e il loro riacquisto in seguito, " aggiunge Swanburg. "All'interno di un 401 (k), la regola del lavaggio-vendita non si applica e questo reimposta la base dei costi, aumentando il potenziale per sfruttare la NUA lungo la strada."

Verifica con la tua azienda prima di decidere cosa fare con la tua 401 (k) poiché potresti non avere lo stesso accesso, i privilegi di assegnazione dei fondi o le commissioni una volta che lasci il tuo lavoro.

3. Protezione legale

Il denaro detenuto in un 401 (k) è protetto dalla legge federale praticamente da tutti i tipi di giudizi dei creditori (diversi dai privilegi fiscali dell'IRS e, eventualmente, ordini di sostegno del coniuge o del figlio), incluso il fallimento. Gli IRA sono protetti solo dalla legge statale, il cui potere di protezione varia. Il Bankruptcy Abuse Prevention and Consumer Protection Act del 2005 protegge fino a $ 1 milione (aggiustato per l'inflazione a $ 1.362.800 a partire dal 2019) in attività tradizionali o Roth IRA contro il fallimento. Ma la protezione contro altri tipi di giudizi varia a seconda dello stato e può anche essere diversa a seconda che l'IRA sia un Roth o la forma tradizionale.

Se sei preoccupato per potenziali giudizi, creditori o incassi, mantenere i tuoi 401 (k) fondi in atto potrebbe offrire la massima sicurezza.

4. Prestazioni di prepensionamento

"Uno dei motivi più importanti per non trasferire il tuo 401 (k) a un IRA è avere accesso ai tuoi fondi prima dei 59 anni e mezzo", afferma Marguerita Cheng, CFP®, amministratore delegato di Blue Ocean Global Wealth a Rockville, Md "È possibile accedervi già all'età di 55 anni rispetto a dover pagare una penalità di prelievo anticipato del 10% in un IRA".

In effetti, potresti essere in grado di prelevare denaro dal tuo 401 (k) dopo aver lasciato più volte all'anno (il datore di lavoro stabilisce le regole su quante volte le persone in questa fascia di età possono prelevare fondi). Una volta lanciato il 401 (k) in un IRA perdi questo privilegio e dovrai aspettare fino a 59½ anni per accedere al tuo denaro senza pena.

5. Fondi a valore stabile

I piani della società 401 (k) hanno accesso a un tipo speciale di fondo chiamato fondo a valore stabile. Non disponibili nel singolo mercato, questi fondi sono simili ai fondi del mercato monetario, ma offrono tassi di interesse migliori - poco meno del 3%, in media, in questo momento. Se desideri approfittare di questi veicoli avversi al rischio e il tuo 401 (k) li offre come opzione, segui sicuramente il tuo piano attuale.

La linea di fondo

Quando tu e il tuo lavoro si separano, la decisione su cosa fare con i risparmi per la pensione è importante. Il rollover su un 401 (k) può essere l'opzione migliore per te nella maggior parte dei casi, ma ci sono ragioni per cui lasciare i soldi nel fondo dell'azienda potrebbe funzionare meglio. Controlla le regole della tua azienda, tuttavia: la maggior parte dei datori di lavoro richiede al tuo 401 (k) di mantenere una certa somma minima se desideri lasciare l'account in sede dopo la fine del rapporto di lavoro e potrebbero esserci differenze nell'accesso, nei privilegi di assegnazione dei fondi, e anche le tasse.

Un'altra opzione per indagare se vuoi mantenere i tuoi soldi in un 401 (k) e stai lasciando il tuo vecchio lavoro per uno nuovo: trasferire i soldi nel piano del tuo lavoro precedente nel 401 (k) nella tua nuova azienda, se è permesso. Questa è un'opzione particolarmente buona per i dipendenti più anziani che vogliono proteggere quei soldi dall'essere soggetti alle distribuzioni minime richieste (RMD). (Non devi prendere RMD dal tuo 401 (k) presso la società in cui lavori attualmente.) Verifica solo che le commissioni del nuovo piano non siano peggiori e che le opzioni di investimento siano comparabili.