Comprensione del 401 (k) e dei suoi vantaggi

Le probabilità sono alte che non solo tu abbia sentito parlare di 401 (k) s, ma in realtà possiedi uno di questi piani pensionistici sponsorizzati dai datori di lavoro selvaggiamente popolari. Oltre 50 milioni di lavoratori partecipano attivamente ai piani 401 (k), con oltre mezzo milione di piani aziendali diversi in atto. Complessivamente negli Stati Uniti, un totale vertiginoso di $ 4, 5 trilioni di attività è detenuto entro 401 (k) s.

Tuttavia, partecipare a uno di questi piani non garantisce di afferrarne le complessità. Meglio capisci il tuo 401 (k), più apprezzerai come si adatta al tuo portafoglio di investimenti e più sapientemente sarai in grado di apportare aggiustamenti nel tempo.

Le basi di 401 (k) s

Prende il nome da una sezione dell'Internal Revenue Code, 401 (k) sono definiti piani di contribuzione che i datori di lavoro sponsorizzano come veicolo di investimento pensionistico. Se il tuo datore di lavoro offre un 401 (k), puoi scegliere, volontariamente, di contribuire al piano con una percentuale delle tue entrate. I contributi vengono detratti automaticamente dalla busta paga e come entrate al lordo delle imposte.

Il piano medio 401 (k) offre numerose opzioni di investimento e molte includono funzionalità aggiuntive come l'iscrizione automatica e opzioni di fondi indicizzati a basso costo.

L'IRS limita l'importo che puoi investire in un 401 (k). Nel 2019, il limite di contribuzione 401 (k) è di $ 19.000, in aumento rispetto ai $ 18.500 del 2018. Tuttavia, le persone di età pari o superiore a 50 anni che prevedono di raggiungere questo limite di differimento 401 (k) possono contribuire con un importo aggiuntivo fino a $ 6.000 per un totale di $ 25.000. Questo pagamento aggiuntivo è noto come limite del contributo di recupero.

Se sei pronto a ricaricare il tuo 401 (k) con dollari al netto delle imposte, o anche il tuo datore di lavoro contribuisce (ne parleremo più avanti), i limiti sono ancora più elevati: un totale di $ 56.000 nel 2019, da $ 55.000 nel 2018. Se hai 50 anni o più, il tuo limite nel 2019 è di $ 62.000, incluso il contributo di recupero, a partire da $ 61.000 nel 2018.

In prospettiva, i limiti di contributo 401 (k) sono indicizzati all'inflazione, il che significa che i limiti di contributo aumenteranno maggiormente nei prossimi anni, in linea con l'inflazione.

I prelievi dal tuo 401 (k) sono tassati al tuo tasso di imposta sul reddito prevalente nel momento in cui il denaro viene prelevato. Esistono restrizioni su come e quando è possibile prelevare denaro dal conto. All'età di 70 anni e mezzo, è necessario prendere dal piano le cosiddette distribuzioni minime richieste (RMD), oppure rischiare sanzioni fiscali. Se prelevi fondi da un 401 (k) prima di raggiungere l'età di 59½ anni, verrai colpito con una penale del 10% sul prelievo anticipato e su eventuali tasse applicabili.

Si noti, tuttavia, che se si sta ancora lavorando a 70 anni e mezzo, non è necessario prendere RMD dal piano presso il proprio datore di lavoro (vedere sotto per i dettagli). Tuttavia, glielo dovrai dai precedenti 401 (k), se hai ancora denaro nei piani di qualsiasi precedente datore di lavoro.

401 (k) Plus

Dal trattamento fiscale favorevole all'aiuto del tuo datore di lavoro per fornire uno scudo ai creditori, ecco perché è una buona idea possedere un 401 (k).

Prestazioni fiscali

I vantaggi fiscali di un 401 (k) iniziano con il fatto che i contributi regolari sono su base ante imposte. Per questo motivo, gli importi aggiunti al piano fino a quel limite di $ 19.000 / $ 25.000 sono esenti dall'imposta federale sul reddito corrente, il che significa che riducono il reddito imponibile per l'anno in cui vengono effettuati. Per aumentare il vantaggio, letteralmente, i tuoi guadagni 401 (k) maturano su una base differita dalle tasse. Ciò significa che anche i dividendi e le plusvalenze che si accumulano all'interno del 401 (k) non sono soggetti a imposta fino a quando non si iniziano i prelievi.

Dal momento che non lo farai, si spera, inizi a prelevare fondi fino a quando non ti ritiri, è probabile che pagherai meno in tasse rispetto a quando hai versato i contributi. La maggior parte delle persone guadagna un reddito inferiore dopo il pensionamento rispetto a quando lavorava, il che li colloca in una fascia fiscale inferiore.

Contributi corrispondenti

Alcuni datori di lavoro offrono di abbinare l'importo che contribuisci al tuo piano 401 (k), e alcuni addirittura aggiungono una funzione di condivisione degli utili che contribuisce anche una parte degli utili dell'azienda al piatto. Se la tua azienda offre una o entrambe queste funzionalità, iscriviti a esse; rappresentano essenzialmente denaro gratuito.

Ecco come possono funzionare quei vantaggi del datore di lavoro. Molte aziende offrono il 50% fino al primo 6% in cui si contribuisce a un 401 (k). Supponiamo che tu guadagni uno stipendio di $ 45.000. Se contribuisci con il 6% delle tue entrate annuali ($ 2.700) a 401 (k), il tuo datore di lavoro contribuirebbe con un ulteriore 50% di tale importo. Sono $ 1.350 di denaro facile. Alcuni datori di lavoro vanno addirittura meglio e abbinano i tuoi contributi dollaro per dollaro fino al primo 6%, il che aggiungerebbe altri $ 2.700 in questo scenario, raddoppiando così i tuoi contributi annuali al piano.

Infine, ricordi il limite di contributo di $ 19.000 all'anno? Questo vale solo per ciò che hai inserito nel 401 (k) personalmente; i contributi del datore di lavoro non contano ai fini di tale limite di contribuzione annuale.

Contributi continui se stai ancora lavorando

Con alcuni conti di vecchiaia, compresi gli IRA tradizionali, non puoi più contribuire una volta compiuto 70 anni, anche se stai ancora lavorando. Ciò significa che il denaro che potresti aver contribuito a tali piani al lordo delle imposte è invece tassato al tuo tasso attuale, che probabilmente sarà superiore al tasso che pagherai dopo il pensionamento.

401 (k) s consentono di evitare questi inconvenienti. Puoi continuare a contribuire a questi finché continuerai a lavorare. Ancora meglio, mentre lavori sei risparmiato dal prendere distribuzioni obbligatorie dal piano a condizione che tu possieda meno del 5% del business che ti impiega.

Riparo dai creditori

In caso di problemi finanziari, è utile disporre di denaro in luoghi in cui i creditori non possono accedervi. In realtà, 401 (k) offrono un'eccellente protezione dei creditori. Questo perché questi piani sono istituiti ai sensi della legge sulla sicurezza del reddito dei dipendenti (ERISA) e i conti ERISA sono generalmente protetti dai creditori giudiziari.

Inoltre, 401 (k) spesso offrono una certa protezione dai privilegi fiscali federali, che sono rivendicazioni del governo contro le attività di un contribuente con imposte arretrate non pagate. Il fatto che 401 (k) piani appartengano legalmente al tuo datore di lavoro, piuttosto che a te, rende difficile per l'IRS mettere un vincolo sul conto. A seconda della lingua contenuta nella stampa fine del tuo account, gli amministratori del tuo piano potrebbero essere in grado di rifiutare totalmente di rispettare un privilegio IRS.

The Roth 401 (k) Tax Twist

I vantaggi di contribuire al reddito al lordo delle imposte a un 401 (k) regolare quando i tuoi guadagni (e aliquota fiscale) sono al culmine possono diminuire mentre la tua carriera si sta esaurendo. In effetti, i tuoi guadagni e le aliquote fiscali potrebbero effettivamente aumentare in futuro, poiché i pagamenti della sicurezza sociale e simili iniziano a dare il via.

Inserisci un diverso stile di conto pensionistico, il Roth 401 (k), un'opzione offerta da un numero sempre crescente di aziende. Come il fratello, Roth IRA, questo account riceve i tuoi contributi in dollari al netto delle imposte, ma i prelievi sono quindi completamente esenti da imposte purché siano soddisfatte determinate condizioni. Come per i 401 (k) normali, i soldi nel tuo conto diventano esentasse. Tuttavia, come per i contributi regolari 401 (k), quelli per il tuo Roth 401 (k) sono limitati a $ 19.000 per il 2019, anche se quelli di età pari o superiore a 50 anni possono allo stesso modo fornire un ulteriore contributo di recupero di $ 6.000.

I Roth 410 (k) sono anche una via ideale per i guadagni alti che vogliono investire in un Roth ma possono avere i loro contributi a un Roth IRA limitati dal loro reddito.

Non ci sono limiti di reddito per poter contribuire a un Roth 401 (k). Al contrario, non puoi contribuire a un Roth IRA nel 2019 se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) è pari o superiore a $ 137.000 e i contributi consentiti iniziano a diminuire gradualmente a $ 122.000. Se sei sposato e hai presentato una richiesta congiunta, le riduzioni iniziano a MAGI $ 203.000 nel 2019, con l'eliminazione progressiva a partire da $ 193.000.

Coloro che si ritirano presto condividono questi tratti

La linea di fondo

Non c'è da meravigliarsi che il 401 (k) sia il piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro più popolare della nazione. Offrendo numerosi benefici, un 401 (k) dovrebbe far parte del tuo portafoglio finanziario di pensionamento, specialmente se il tuo datore di lavoro corrisponde a uno o tutti i tuoi contributi.

Una volta a bordo di un 401 (k), tuttavia, non limitarti a sederti e lasciarlo funzionare con il pilota automatico. Variazioni di anno in anno nei limiti di contribuzione. i vantaggi fiscali e le tue esigenze finanziarie rendono prudente rivedere periodicamente le prestazioni del tuo piano e qualsiasi alternativa che ti si adatti meglio. Un'area da considerare (ma solo dopo aver contribuito a sufficienza per ottenere la corrispondenza del datore di lavoro, se ne hai una): Avresti più libertà di gestire i tuoi fondi pensione se in seguito massimizzi il tuo contributo annuale IRA? Per il 2019, sono $ 6.000, con l'opzione di andare a $ 7.000 quando hai 50 anni o più. (Per la lettura correlata, vedi "Il tuo 401 (k): qual è il contributo ideale?")