Aggiorna la tua rendita variabile con la sezione 1035

Possiedi una rendita variabile? Potresti aver pensato di arrenderlo a causa di scarse prestazioni o perché hai trovato un altro investimento che sembra migliore. Ma prima di incassare il tuo contratto, diamo un'occhiata da vicino a quanto potrebbe costarti quella mossa.

Quando si restituisce una rendita variabile:

• Dovrai pagare l'imposta sul reddito ordinaria (fino al 37% di imposta federale e imposta statale se applicabile) su qualsiasi profitto ottenuto nell'ambito del contratto
• La compagnia di rendita potrebbe farti pagare con una commissione di riscatto (che potrebbe arrivare fino al 15%)
• L'IRS chiederà un altro 10% di penalità se hai meno di 59 anni e mezzo

Ciò significa che potresti perdere un enorme 60 centesimi - o più - di ogni dollaro su una parte del tuo contratto di rendita.

Ma grazie a una clausola speciale nel codice fiscale, esiste una strategia alternativa che può eliminare tutto o almeno parte di questo dolore. Gli investitori che detengono o addirittura considerano rendite dovrebbero familiarizzare con questo prezioso strumento di pianificazione finanziaria.

Lo scambio 1035

Ai sensi di uno scambio della Sezione 1035, l'IRS ti consentirà di scambiare una rendita con un'altra, esente da imposte. Il problema è che i fondi devono passare direttamente dal vecchio contratto di rendita al nuovo contratto di rendita. In altre parole, non è possibile accettare un assegno per la vecchia rendita per acquistare quella nuova.

Dovrai anche mantenere il proprietario e l'annuitant sul nuovo contratto lo stesso di quello precedente, anche se puoi cambiarli una volta completato lo scambio. Inoltre, non vi è alcun limite al numero di vecchi contratti di rendita variabile scambiati con nuovi contratti.

Quando lo scambio è una buona idea

Uno scambio 1035 potrebbe essere un'opzione da considerare se potresti decidere che non hai più bisogno di una rendita variabile e ora preferisci una rendita differita fissa. O forse ti piacciono le rendite a indice fisso.

Inoltre, le società di rendite cambiano e ampliano costantemente le opzioni dei loro prodotti. Ad esempio, molti offrono ora:

• I bonus vanno dall'1-5% per ogni premio che guadagni
• Altre opzioni di investimento, come quelle che sfruttano i mercati globali
• Minori spese
• Prestazioni di vita migliorate, come la prestazione di annullamento garantita a vita (GLWB) *
• Prestazioni in caso di decesso migliorate, come i pagamenti del reddito a vita ai beneficiari

* Vedi rendite variabili con opzioni di reddito garantito.

E quando si utilizza uno scambio 1035, è possibile scambiare contratti di rendita variabile obsoleti con contratti più attuali ed efficienti, continuando a differire l'imposta sul reddito sugli utili.

Quando evitare lo scambio

Scambiare la rendita variabile potrebbe non essere una buona idea se:

• Il bonus viene cancellato dalle spese extra che la società di rendita addebiterà
• Non sono necessarie le fantasiose funzionalità offerte dal nuovo contratto
• Le commissioni per il nuovo contratto sono superiori a quelle del vecchio contratto
• Il tuo attuale contratto ha un valore inferiore a quello pagato. In questo caso, potresti stare meglio arrendendoti - supponendo che le spese di consegna siano sparite e tu abbia superato i 59½ - e quindi subire la perdita fiscale.

Inoltre, renditi conto che al tuo broker o pianificatore finanziario potrebbe essere pagata una commissione elevata per la vendita di una nuova rendita quando un prodotto a bassa commissione, come azioni, obbligazioni o fondi comuni di investimento potrebbe soddisfare le tue esigenze.

Inoltre, qualsiasi investimento effettuato in rendita variabile deve essere effettuato con la consapevolezza che si è disposti a pagare per la parte assicurativa del contratto. Altrimenti, sarebbe più consigliabile una garanzia diretta o di reddito fisso.

I rischi

Anche se uno scambio 1035 ti consente di trasferire denaro senza tasse e il nuovo contratto sembra allettante, potresti perdere - non guadagnare - se effettui lo scambio.

Ad esempio, supponiamo che tu abbia posseduto la rendita variabile per lungo tempo e che le spese di riscatto siano definitivamente sparite. Ora stai per andare in pensione e hai contato sull'utilizzo della rendita variabile per integrare le tue entrate.

Se cambi la tua rendita con una nuova, le spese di consegna ricominceranno da capo, forse per un periodo di 15 anni. In questo caso, potresti sacrificare diversi punti percentuali ogni volta che prendi dei soldi. Alcune società di rendite, tuttavia, a volte rinunciano alle spese di riscatto su rendite variabili acquistate con uno scambio di 1035. Assicurati di chiedere.

Protezioni normative

Le vendite e gli scambi di rendite variabili sono uno degli investimenti maggiormente regolamentati sul mercato. Sono regolati da:

• Commissione titoli e borsa (SEC)
• Autorità di regolamentazione del settore finanziario (FINRA)
• Commissari di assicurazione statali
• Amministratori della sicurezza dello stato
• Responsabili della conformità delle imprese di intermediazione

I venditori devono comunicare in una lingua di facile comprensione i pro ei contro dello scambio. Sono autorizzati a raccomandare uno scambio solo se è nel tuo interesse e solo dopo aver esaminato la tua situazione personale, i tuoi bisogni finanziari e la tua tolleranza al rischio.

Inoltre, molti stati e società di intermediazione dispongono di moduli per verificare la comprensione dello scambio 1035. I moduli di solito forniscono un confronto tra le caratteristiche e i costi della rendita variabile esistente con quella nuova. Possono anche darti una buona idea di cosa cercare quando un agente propone uno scambio 1035. Molto probabilmente, tu e il tuo agente entrambi dovrete firmare i moduli.

Anche se non devi firmare i moduli di verifica, assicurati di avere il 100% di chiarezza su punti specifici:

• Costi : quanto costa il costo totale per lo scambio? Scopri il costo annuale e il costo a lungo termine.

• Funzionalità - Perché ho bisogno di queste nuove funzionalità? Quanto costerà ciascuno ogni anno?

• Periodo di consegna - Qual è la commissione di consegna? Quanto dura? Quali sono le mie opzioni per prelevare denaro? Sono diversi da quelli che ho con il mio vecchio contratto?

Infine, non firmare alcun modulo di scambio o concordare di scambiare la rendita fino a quando non studi attentamente tutte le opzioni, non hai risposto a tutte le tue domande e sei soddisfatto che lo scambio sia migliore del mantenimento del tuo contratto attuale.

La linea di fondo

Le rendite variabili sono veicoli di investimento orientati alla pensione a lungo termine e il loro scambio potrebbe non essere vantaggioso. I regolatori sono lì per proteggerti, ma tu sei la prima linea di difesa. Esamina i pro e i contro di uno scambio 1035 proprio come peseresti con qualsiasi altra importante decisione di investimento.

Per saperne di più sulla complessità di questa specie di animale vitalizio, leggi Ottenere l'intera storia sulle rendite variabili e rendite variabili: un buon investimento pensionistico?