Metodo di bilancio giornaliero medio
Il saldo giornaliero medio è un metodo contabile comune che calcola gli interessi passivi considerando il saldo investito o dovuto alla fine di ogni giorno del periodo di fatturazione, piuttosto che il saldo investito o dovuto alla fine della settimana, mese o anno.
Key Takeaways
- Gli interessi passivi sono calcolati utilizzando l'importo totale dovuto alla fine di ogni giornata.
- Il saldo giornaliero medio accredita il conto di un cliente dal giorno in cui la società della carta di credito riceve un pagamento.
- Gli interessi passivi che utilizzano il metodo del saldo giornaliero medio dovrebbero essere inferiori al metodo del saldo precedente e superiori al metodo del saldo rettificato meno comune.
Comprensione del metodo di bilancio giornaliero medio
Il Federal Truth-In-Lending-Act (TILA) impone ai finanziatori di indicare il loro metodo di calcolo degli oneri finanziari, nonché i tassi percentuali annuali (APR), le commissioni e altri termini, nella loro dichiarazione di termini e condizioni. Fornire questi dettagli semplifica il confronto tra diverse carte di credito.
TILA consente di calcolare gli interessi dovuti sui saldi delle carte di credito in vari modi. I metodi più comuni sono:
- Metodo di saldo giornaliero medio: utilizza il saldo ogni giorno del ciclo di fatturazione, anziché un saldo medio durante il ciclo di fatturazione, per calcolare gli oneri finanziari.
- Metodo di saldo precedente: gli interessi passivi si basano sull'importo dovuto alla fine dell'inizio del ciclo di fatturazione.
- Metodo di saldo rettificato: basa gli oneri finanziari sull'importo o gli importi dovuti alla fine dell'attuale ciclo di fatturazione dopo la registrazione di crediti e pagamenti.
Importante
Un investitore deve comprendere in che modo la scelta dei metodi contabili utilizzati da un ente per calcolare gli interessi influisce sull'ammontare degli interessi depositati sul proprio conto.
Come funziona il metodo di bilancio giornaliero medio
Il saldo giornaliero medio è pari al saldo di ogni giorno per il ciclo di fatturazione e si divide per il numero totale di giorni nel ciclo di fatturazione. Quindi, il saldo viene moltiplicato per il tasso di interesse mensile per valutare l'onere finanziario del cliente - dividendo l'APR del titolare della carta per 12 si calcola il tasso di interesse mensile.
Il saldo giornaliero medio accredita il conto di un cliente dal giorno in cui la società della carta di credito riceve un pagamento. Per valutare il saldo dovuto, l'emittente della carta di credito somma il saldo iniziale per ogni giorno nel periodo di fatturazione e sottrae eventuali pagamenti al loro arrivo e eventuali crediti concessi sul conto del cliente quel giorno.
Gli anticipi in contanti sono generalmente inclusi nel saldo giornaliero medio. Il saldo totale dovuto può variare giornalmente a causa di pagamenti e acquisti.
Esempio di metodo di bilancio giornaliero medio
Una carta di credito ha un tasso di interesse mensile dell'1, 5 per cento e il saldo precedente è di $ 500. Il 15 ° giorno di un ciclo di fatturazione, la società della carta di credito riceve e accredita un pagamento di $ 300 da parte del cliente. Il 18 ° giorno, il cliente effettua un acquisto di $ 100.
Il saldo giornaliero medio è (14 x 500) + (16 x 200) = / 30 = (7.000 + 3.200) / 30 = $ 340. Maggiore è il pagamento pagato da un cliente e prima nel ciclo di fatturazione il cliente effettua un pagamento, minori saranno gli oneri finanziari valutati.
Metodo di bilancio giornaliero medio vs. Metodo di bilancio rettificato vs. Metodo di saldo precedente
Interessi passivi utilizzando il metodo del saldo giornaliero medio dovrebbe essere inferiore a precedente metodo di equilibrio , che addebita gli interessi in base all'importo del debito riportato dal precedente ciclo di fatturazione al nuovo ciclo di fatturazione. D'altro canto, il metodo del saldo giornaliero medio probabilmente incorrerà in interessi passivi più elevati rispetto al metodo del saldo rettificato poiché quest'ultimo basa gli oneri finanziari sul saldo finale del periodo.
Gli emittenti di carte utilizzano il metodo del saldo rettificato molto meno frequentemente rispetto al metodo del saldo giornaliero medio o al precedente metodo del saldo.
considerazioni speciali
Alcune società di carte di credito avevano precedentemente utilizzato il metodo di fatturazione a doppio ciclo, valutando il saldo giornaliero medio di un cliente negli ultimi due cicli di fatturazione.
La fatturazione a doppio ciclo può aggiungere una quantità significativa di interessi passivi ai clienti il cui saldo medio varia notevolmente da un mese all'altro. La legge sulle carte di credito del 2009 ha vietato la fatturazione a doppio ciclo su carte di credito.