Quali tasse sono dovute sul denaro vinto giocando a Las Vegas?

Ogni anno, migliaia di persone viaggiano in hotspot di gioco come le città del Nevada di Las Vegas e Reno con la speranza di vincere in un casinò. Mentre la maggior parte dei portafogli di questi sognatori sono più sottili durante il viaggio di ritorno rispetto a quando sono arrivati, pochi fortunati portano a casa molti soldi. Se vinci alla grande giocando d'azzardo a Las Vegas o Reno, purtroppo non riesci a mantenere ogni centesimo. Le vincite di gioco sono tassabili e l'Internal Revenue Service (IRS) vuole la sua parte del bottino del casinò. Prima di intraprendere il tuo viaggio a Las Vegas alla ricerca di ricchezze, assicurati di comprendere la legge fiscale relativa al gioco d'azzardo per evitare un pasticcio con l'IRS lungo la strada.

Il reddito da gioco d'azzardo è tassabile?

La risposta è sì, ma la cosa positiva della legge fiscale sul gioco d'azzardo per i grandi vincitori è che, a differenza delle imposte sul reddito, le tasse sul gioco d'azzardo non sono progressive. Sia che tu vinca $ 1, 500 alla slot machine o $ 1 milione al tavolo da poker, l'aliquota fiscale che devi sulle tue vincite di gioco rimane sempre al 25%. Quando vinci un grande jackpot di slot machine, il casinò è tenuto a trattenere il 25% stesso quando richiedi il tuo premio; ti fornisce anche un modulo IRS, chiamato W2-G, per segnalare le tue vincite al governo.

Key Takeaways

• A differenza delle imposte sul reddito, le tasse sul gioco d'azzardo non sono progressive.
• L'IRS considera tutti i soldi che vinci giocando o scommettendo come reddito imponibile.
• La soglia per la quale le vincite di gioco che devono essere segnalate all'IRS variano in base al tipo di gioco.

Cosa considera l'IRS il reddito da gioco?

L'IRS considera tutti i soldi che vinci giocando o scommettendo — o il valore equo di mercato di qualsiasi oggetto che vinci — come reddito imponibile. Il reddito da gioco d'azzardo non è limitato ai soli giochi di carte e casinò; include le vincite da circuiti, giochi, lotterie e persino bingo. Esistono requisiti rigorosi di conservazione dei registri, ma potresti essere in grado di detrarre le perdite di gioco.

I casinò segnalano guadagni di gioco all'IRS?

Sì, ma ci sono alcune soglie che devono essere eclissate per attivare un casinò per segnalare le vincite. La soglia per la quale le vincite di gioco che devono essere segnalate all'IRS variano in base al tipo di gioco. Su una pista ippica, devi segnalare qualsiasi vincita che superi $ 600 o 300 volte la tua scommessa iniziale. Per le slot machine e il bingo, è necessario segnalare tutte le vincite superiori a $ 1.200. In un torneo di poker, devi segnalare vincite superiori a $ 5.000.

Tuttavia, i casinò non sono tenuti a trattenere le tasse o emettere un W2-G per i giocatori che vincono ingenti somme in determinati giochi da tavolo, come blackjack, craps e roulette. Non è del tutto chiaro perché l'IRS abbia differenziato i requisiti in questo modo; le slot machine sono giochi di pura probabilità, mentre i giochi da tavolo richiedono un livello di abilità. Quando incassi le tue chips da un gioco da tavolo, il casinò non può determinare con certezza quanti soldi hai iniziato.

Anche se non ricevi un W2-G o hai trattenuto le tasse dalle vincite del blackjack, questo non ti assolve dall'obbligo di segnalare ciò che hai vinto all'IRS. Lo fai semplicemente da solo quando registri le tue tasse per l'anno piuttosto che al casinò quando richiedi le tue vincite.

Tasse per i giocatori d'azzardo professionisti

Se il gioco d'azzardo è la professione effettiva di una persona, i proventi del gioco d'azzardo sono generalmente considerati redditi regolari e sono tassati al normale tasso di imposta sul reddito effettivo del contribuente.

Come lavoratore autonomo, le entrate e le spese devono essere registrate nell'Allegato C.

Un giocatore d'azzardo professionista può detrarre le perdite di gioco come spese di lavoro utilizzando l'Allegato C, non l'Allegato A.

Requisiti di imposta sul reddito di gioco per i non residenti

L'IRS richiede ai non residenti negli Stati Uniti di segnalare le vincite di gioco sul modulo 1040NR. Tale reddito è generalmente tassato con un'aliquota forfettaria del 30%. Gli stranieri non residenti generalmente non possono detrarre le perdite di gioco. C'è un trattato fiscale tra gli Stati Uniti e il Canada. Consente ai cittadini canadesi di detrarre le loro perdite di gioco, fino all'importo delle loro vincite di gioco.

Le perdite di gioco sono deducibili?

Puoi detrarre tutti i soldi che perdi giocando dalle tue vincite a fini fiscali. Tuttavia, le perdite di gioco superiori a quelle che vinci potrebbero non essere richieste come cancellazione fiscale. Quando perdi la maglietta a Las Vegas, non c'è rivestimento d'argento sotto forma di riduzione delle imposte.

I singoli Stati tassano le vincite del gioco d'azzardo?

Alcuni stati richiedono ai vincitori del gioco d'azzardo di rivendicare le vincite del gioco d'azzardo nello stato in cui sono state vinte. La maggior parte degli stati tassano tutti i redditi guadagnati nel loro stato, indipendentemente dalla residenza. Inoltre, lo stato residente richiederà di segnalare le vincite, ma offrirà un credito o una detrazione per le tasse già pagate a uno stato non residente.