Quando non aprire un Roth IRA

Nella famiglia di prodotti di pianificazione finanziaria, Roth IRA o 401 (k) a volte sembra il fratello minore più giovane dei conti pensionistici tradizionali. In effetti, la versione Roth, introdotta per la prima volta nel 1998, offre una serie di caratteristiche interessanti che mancano ai loro fratelli standard: l'assenza di distribuzioni minime richieste (RMD), la flessibilità di prelevare denaro prima del pensionamento senza penalità e la capacità di fornire contributi oltre i 70 anni.

Un Roth ha davvero senso in certi punti della tua vita. Ad altri, tuttavia, anche la versione tradizionale di IRA o 401 (k) ha un forte fascino. Spesso, scegliere tra l'uno o l'altro dipende da quanto guadagni adesso e da quanto ti aspetti di portare una volta che smetti di lavorare.

Key Takeaways

• Un Roth IRA o 401 (k) ha più senso se sei sicuro di un reddito maggiore in pensione rispetto a quello che guadagni ora
• Se prevedi che le tue entrate (e le aliquote fiscali) saranno inferiori nella pensione rispetto ad oggi, tuttavia, un conto tradizionale è probabilmente la scommessa migliore
• Un account tradizionale ti consente di dedicare meno entrate ora per dare il massimo contributo all'account, dandoti più denaro disponibile

Conti diversi, diversi trattamenti fiscali

Ecco un rapido aggiornamento sui rispettivi principali tipi di conti pensionistici. Entrambi i tipi offrono vantaggi fiscali distinti per coloro che risparmiano denaro per la pensione. Tuttavia, ognuno funziona in modo leggermente diverso.

Con un IRA tradizionale o 401 (k), si investe con dollari al lordo delle imposte e si paga l'imposta sul reddito quando si preleva denaro in pensione. Paghi quindi le tasse sia sugli investimenti originali sia su ciò che hanno guadagnato. Un Roth implica esattamente il contrario. Investi denaro che è già stato tassato al tuo tasso ordinario e lo prelevi - e i suoi guadagni - esentasse quando vuoi, a condizione che tu abbia il conto da almeno cinque anni.

Nella scelta tra Roth e tradizionale, la questione chiave è se l'aliquota dell'imposta sul reddito sarà maggiore o minore di quella attuale una volta che inizi a toccare i fondi del conto. Senza il beneficio di una sfera di cristallo, è impossibile saperlo con certezza; in sostanza, sei costretto a fare un'ipotesi colta. Ad esempio, il Congresso potrebbe apportare modifiche al codice fiscale negli anni successivi. C'è anche un fattore tempo: se stai aprendo il Roth in età avanzata, devi essere sicuro che sarai in grado di averlo per cinque anni prima di iniziare a prendere le distribuzioni, al fine di raccogliere i benefici fiscali.

Il caso di ottenere un Roth

Per i lavoratori più giovani che devono ancora realizzare il proprio potenziale di guadagno, i conti Roth hanno un vantaggio netto. Questo perché, quando si entra per la prima volta nella forza lavoro, è possibile che l'aliquota fiscale effettiva, espressa in percentuale, sia a cifre basse singole. Il tuo stipendio probabilmente aumenterà nel corso degli anni, con conseguente maggiore reddito - e molto probabilmente una fascia fiscale più alta - in pensione. Di conseguenza, c'è un incentivo a caricare anticipatamente il tuo onere fiscale.

"Consigliamo ai giovani lavoratori di andare con il Roth perché il tempo è dalla loro parte", afferma il consulente finanziario Brock Williamson, CFP, con Promontory Financial Planning a Farmington, Utah. "La crescita e la composizione sono una delle belle verità sugli investimenti, soprattutto quando la crescita e la composizione sono esenti da imposte nel Roth."

Un altro motivo: se sei giovane, i tuoi guadagni hanno decenni da accumulare e, con un Roth, dovrai pagare zero tasse su tutti quei soldi quando li ritiri alla pensione. Con un IRA tradizionale, pagherai le tasse su quei guadagni.

D'altra parte, se si sceglie un IRA tradizionale o 401 (k), è necessario deviare meno delle proprie entrate verso la pensione al fine di rendere gli stessi contributi mensili sul conto, poiché il Roth richiederebbe essenzialmente di pagare entrambi i contributo e le tasse che hai pagato su tale importo di reddito.

Questo è un vantaggio per un account tradizionale, almeno a breve termine. Ma guarda un po 'più difficile. Diciamo che dopo aver dato il massimo contributo al tuo fondo pensione tradizionale, scegli di investire in tutto o in parte l'imposta risparmiata rispetto all'investimento in un Roth. Tuttavia, quegli investimenti aggiuntivi non saranno solo in dollari al netto delle imposte, ma sarai tassato sui loro guadagni una volta incassati. A causa di queste differenze, alla fine potresti pagare più tasse rispetto a quando metti l'intera somma che puoi permetterti di investire in un conto Roth in primo luogo.

Quando non aprire un Roth IRA

Rinunciare al Roth a causa delle tasse

L'argomento fiscale per contribuire a un Roth può facilmente capovolgersi se ti capita di essere nei tuoi anni di punta. Se ora ti trovi in ​​una delle fasce fiscali più alte, la tua aliquota fiscale in pensione potrebbe non avere un posto dove andare, ma verso il basso. In questo caso, probabilmente è meglio rimandare il colpo fiscale contribuendo a un conto pensionistico tradizionale.

Per gli investitori più abbienti, la decisione può essere comunque discutibile. Questo a causa delle restrizioni sul reddito dell'IRS per i conti Roth . Nel 2019, le persone non possono contribuire a un Roth se guadagnano $ 137.000 o più all'anno - o $ 203.000 o più se sono sposati e presentano un ritorno congiunto. (I contributi sono anche ridotti, ma non eliminati, a redditi più bassi. I ritiri progressivi iniziano a $ 122.000 per i singoli filer e $ 193.000 per le coppie che archiviano congiuntamente.) Mentre ci sono alcune strategie per aggirare legalmente queste regole, quelli con un'aliquota fiscale più alta possono non avere un motivo convincente per farlo.

Se il tuo reddito è relativamente basso, un IRA tradizionale o 401 (k) potrebbero farti restituire più contributi del piano come Credito d'imposta per risparmiatori di quanto risparmierai con un Roth.

Al contrario, non sarai squalificato a causa delle entrate derivanti dal contributo a un IRA tradizionale. Tuttavia, è possibile che i contributi siano limitati al di sotto del massimo massimo se si qualifica all'interno della propria azienda come dipendente altamente retribuito (HCE).

Un IRA tradizionale o 401 (k) può anche tradursi in un reddito lordo corretto (AGI) inferiore poiché i contributi ante imposte sono dedotti da tale cifra, mentre i contributi al netto delle imposte a un Roth non lo sono. E, se hai un reddito relativamente modesto, quell'AGI inferiore può aiutarti a massimizzare l'importo che ricevi dal Credito d'imposta del risparmiatore, un credito d'imposta per i contribuenti ammissibili che contribuiscono a un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro o a un tradizionale e / o Roth IRA.

Nell'ambito del programma, la percentuale di contributi riaccreditati sulle tasse dipende dalla vostra AGI. Poiché il credito è progettato per incoraggiare i lavoratori a basso reddito a contribuire maggiormente ai loro piani pensionistici, minore è l'AGI, maggiore è la percentuale accreditata. Nel 2019, i filer congiunti con un AGI superiore a $ 64.000 non ricevono alcun credito, ma quelli con un AGI inferiore ricevono tra il 20% e il 50% dei loro contributi accreditati.

Di conseguenza, i contributi previdenziali al lordo delle imposte possono aumentare il credito riducendo l'AGI. Tale riduzione può essere particolarmente utile se la tua AGI è appena al di sopra di una soglia che, se soddisfatta, ti fornirebbe un credito maggiore.

Saltare il Roth per aumentare il reddito immediato

C'è un altro motivo per proteggersi da un Roth, e riguarda l'accesso al reddito ora rispetto ai potenziali risparmi fiscali lungo la strada.

Un Roth può prendere più entrate dalle tue mani a breve termine perché sei costretto a contribuire in dollari al netto delle imposte. Con un IRA tradizionale o 401 (k), al contrario, il reddito richiesto per contribuire con lo stesso importo massimo al conto sarebbe inferiore, poiché il conto attinge al reddito al lordo delle imposte.

Se viene investito quel vantaggio immediato derivante dall'utilizzo di un conto tradizionale, abbiamo discusso sopra, un Roth può effettivamente offrire l'opzione migliore dal punto di vista fiscale. Ma ci sono molti altri usi del denaro oltre a investirlo. L'importo "risparmiato" apportando il massimo contributo al conto in dollari al lordo delle imposte potrebbe invece essere utilizzato per qualsiasi numero di scopi utili, anche vitali, non di investimento: l'acquisto di una casa, la creazione di un fondo di emergenza, le vacanze e così via sopra.

Il risultato qui: un conto previdenziale tradizionale aumenta la flessibilità finanziaria. Ti consente di fornire il massimo contributo consentito all'IRA o al 401 (k) pur avendo denaro extra in mano per altri scopi prima di andare in pensione.

L'argomento sia per Roth che per Regular

Se sei da qualche parte nel mezzo della tua carriera, prevedere il tuo status fiscale futuro potrebbe sembrare un colpo completo nel buio. In tal caso, puoi contribuire a un account sia tradizionale che Roth nello stesso anno, coprendo così la tua scommessa. La clausola principale è che il tuo contributo combinato nel 2019 non può superare $ 6.000 all'anno o $ 7.000 se hai 50 anni o più.

Potrebbero esserci altri vantaggi nel possedere sia un IRA tradizionale sia un Roth IRA o 401 (k), afferma James B. Twining, CFP, fondatore di Financial Plan, Inc., a Bellingham, nello stato di Washington. "In pensione, potrebbero esserci basse tasse 'anni a causa di grandi spese di assistenza a lungo termine o altri fattori. I prelievi possono essere prelevati dall'IRA tradizionale in quegli anni a una fascia fiscale molto bassa o addirittura 0%. Potrebbero inoltre esserci alcuni anni di "tasse elevate", a causa di grandi plusvalenze o altre questioni. In quegli anni, le distribuzioni possono provenire dall'IRA di Roth per impedire il "bracketing spiking", che può verificarsi con grandi prelievi tradizionali dell'IRA se il reddito imponibile totale induce l'investitore a entrare in una fascia d'imposta di livello più elevato ".