401 (k) vs. Roth IRA: Qual è la differenza?

401 (k) se Roth IRA sono conti previdenziali popolari con agevolazioni fiscali che differiscono per trattamento fiscale, opzioni di investimento e contributi dei datori di lavoro.

In uno scenario perfetto, avresti un 401 (k) e un Roth IRA per mettere da parte i fondi per la pensione. Ma se devi decidere tra i due, ecco alcuni modi in cui questi account differiscono.

Key Takeaways

• Se il tuo datore di lavoro offre un programma di abbinamento 401 (k), è un'ottima opportunità per risparmiare ancora più dollari di pensionamento.
• Un Roth IRA non offre lo stesso tipo di vantaggio, in quanto è un account di proprietà individuale.
• Se ritieni di essere in una fascia di reddito più alta in pensione, un Roth IRA potrebbe avere più senso.
• Avere sia un 401 (k) che un Roth IRA (purché tu possa permetterti di finanziare entrambi) offre le maggiori opportunità per una pensione ben finanziata.

Che cos'è un piano 401 (k)?

Prende il nome dalla sezione 401 (k) dell'Internal Revenue Code, un 401 (k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro. Per contribuire a un 401 (k), devi designare una parte di ogni busta paga da deviare nel piano. Questi contributi si verificano prima che le imposte sul reddito vengano detratte dalla busta paga.

Le opzioni di investimento tra i diversi piani 401 (k) possono variare enormemente, a seconda del fornitore del piano. Tuttavia, indipendentemente dal fondo (o fondi) scelto, eventuali utili di investimento realizzati nell'ambito del piano non sono tassati dall'IRS.

401 (k) Limiti di contribuzione

401 (k) hanno limiti di contribuzione molto più alti rispetto ai Roth IRA. Per il 2019, il limite di contributo 401 (k) è:

• $ 19.000 se hai meno di 50 anni
• $ 25.000 se hai 50 anni o più

401 (k) Corrispondenza datore di lavoro

I piani 401 (k) sono più utili quando il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza, contribuendo con denaro aggiuntivo al tuo account 401 (k).

La partita corrisponde di solito a una percentuale del tuo contributo, fino a una certa percentuale del tuo stipendio. Ad esempio, il tuo datore di lavoro può corrispondere al 50% dei tuoi contributi, fino al 6% del tuo stipendio.

La partita del datore di lavoro non conta ai fini del limite di contribuzione. Ma l'IRS limita l'importo totale che può andare nel tuo 401 (k) ogni anno (i tuoi contributi più la partita).

Per il 2019, il limite di contributo combinato per un 401 (k) è:

• $ 56.000 se hai meno di 50 anni
• $ 62.000 se hai 50 anni o più
• 100% del tuo stipendio (se è inferiore ai limiti del dollaro)

Se il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza 401 (k), approfittane. È come ottenere denaro gratis.

401 (k) Imposte

Si ottiene una detrazione fiscale quando si contribuisce a un 401 (k). Questo perché puoi detrarre i tuoi contributi quando presenti la dichiarazione dei redditi. Ciò riduce il reddito imponibile, che consente di risparmiare denaro.

Pagherai le tasse dopo aver raggiunto l'età pensionabile e inizierai a prelevare dal piano. Queste distribuzioni, come sono note, sono soggette alle imposte sul reddito all'aliquota fiscale in vigore. Se ritieni che il tuo reddito sarà più elevato quando andrai in pensione, potresti voler pianificare in anticipo, poiché tutti i redditi delle tue distribuzioni saranno tassati.

401 (k) Distribuzioni minime richieste

Se hai un 401 (k), devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) entro il 1 ° aprile dell'anno successivo all'anno in cui compirai 70 1/2 o l'anno in cui ti ritirerai, a seconda di quale data successiva.

Ecco una rapida occhiata ai pro e contro dei piani 401 (k).

Professionisti

• Partita del datore di lavoro

• Limiti di contributo più elevati

• Gestito dal datore di lavoro

Contro

• Meno opzioni di investimento

• Distribuzioni minime richieste

• Commissioni più elevate

Che cos'è un Roth IRA?

Una variazione dei conti pensionistici individuali tradizionali (IRA), un Roth IRA è istituito direttamente tra un individuo e un'impresa di investimento; il tuo datore di lavoro non è coinvolto.

Poiché hai impostato e controllato l'account, le tue scelte di investimento non si limitano a ciò che offre il fornitore del piano. Ciò offre ai titolari dell'IRA un maggiore grado di libertà di investimento rispetto ai dipendenti con piani 401 (k), anche se le commissioni addebitate da tali fornitori sono in genere più elevate.

Contrariamente al 401 (k), il denaro al netto delle imposte viene utilizzato per finanziare un Roth IRA. Di conseguenza, nessuna imposta sul reddito viene riscossa sui prelievi durante la pensione. Mentre nel conto, eventuali guadagni di investimento non sono tassati.

Limiti di contributo Roth IRA

I limiti di contributo sono molto più piccoli con i conti Roth IRA. Per il 2019, il contributo massimo annuale per un Roth IRA è:

• $ 6.000 se hai meno di 50 anni
• $ 7.000 se hai 50 anni o più

Limiti di reddito Roth IRA

Per il 2019, puoi dare un contributo completo se il tuo reddito è inferiore a $ 122.000 per le persone fisiche e $ 193.000 se sei sposato e archiviato congiuntamente.

Se il tuo reddito è compreso tra $ 122.000 e $ 137.000 per le persone fisiche e $ 193.000 e $ 203.000 per i coniugi depositati congiuntamente, puoi dare un contributo ridotto.

Se guadagni più di $ 137.000 all'anno - o $ 203.000 per i coniugi archiviati congiuntamente - non puoi contribuire a un Roth IRA.

Roth IRA ha più senso per le persone che credono di trovarsi in una fascia fiscale più elevata quando vanno in pensione.

Prelievi Roth IRA

Puoi ritirare i tuoi contributi Roth IRA in qualsiasi momento o età, senza tasse o penalità. I prelievi sugli utili, tuttavia, potrebbero essere soggetti a imposte sul reddito e una penalità del 10%, a seconda della tua età e per quanto tempo hai il conto.

In generale, puoi evitare le tasse e la penalità se il tuo account ha almeno cinque anni e il prelievo è:

• Fatto dopo aver compiuto 59 anni 1/2,
• Preso a causa di una disabilità permanente,
• Realizzato dal beneficiario o dalla proprietà dopo la morte, o
• Utilizzato per acquistare, costruire o ricostruire la tua prima casa (si applica un massimo di $ 10.000 di durata).

Se non rispetti tali linee guida, potresti essere in grado di evitare la penalità (ma non la tassa) se si applica un'eccezione qualificata.

A differenza di 401 (k), Roth IRA non ha RMD durante la tua vita. Se non hai bisogno del denaro in pensione, puoi lasciarlo sul conto, dove può continuare a crescere esentasse per i tuoi beneficiari.

Ecco una carrellata dei pro e contro dei Roth IRA.

Professionisti

• I prelievi sono esentasse in pensione

• Più scelte di investimento

• Nessun RMD durante la tua vita

Contro

• Limiti di contributo inferiori

• I limiti di reddito possono impedirti di contribuire

• Nessuna corrispondenza del datore di lavoro

La linea di fondo

Ecco una carrellata delle differenze tra 401 (k) se Roth IRA:

In molti casi, un Roth IRA può essere una scelta migliore di un piano di pensionamento 401 (k). Un Roth IRA offre un veicolo di investimento flessibile con maggiori benefici fiscali, specialmente se in seguito si pensa di trovarsi in una fascia fiscale più elevata.

Tuttavia, se il tuo reddito è troppo elevato per contribuire a un Roth, il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza e vuoi accumulare più denaro ogni anno, un 401 (k) è difficile da battere.

Una buona strategia (se riesci a gestirla) è avere sia un 401 (k) che un Roth IRA. Investi nel tuo 401 (k) fino al limite corrispondente, quindi finanzia un Roth fino al limite contributivo. Successivamente, tutti i fondi rimanenti possono andare verso il limite di contribuzione del tuo 401 (k).

Tuttavia, la situazione finanziaria di ognuno è diversa, quindi vale la pena fare i compiti prima di prendere qualsiasi decisione. In caso di dubbi, parla con un pianificatore finanziario qualificato che può rispondere a qualsiasi domanda e aiutarti a fare la scelta giusta per la tua situazione.