La mia IRA può essere guarnita per il mantenimento dei figli?

Sebbene alcuni stati proteggano i risparmi dell'IRA dal pignoramento di qualsiasi tipo, la maggior parte degli Stati revoca questa esenzione nei casi in cui il proprietario dell'account deve il sostegno dei figli.

Protezioni IRA

A differenza dei piani 401 (k) o di altri conti di previdenza qualificati coperti dal Employee Retirement Income Security Act del 1974 (ERISA), i conti IRA di proprietà individuale non sono automaticamente protetti dal pignoramento da parte dei creditori. Se ti viene ordinato dal tribunale di adempiere a un debito, incluso il pagamento del sostegno ai figli scaduto, l'IRA conta come un bene che può essere utilizzato per soddisfare tale debito. Sebbene ci siano alcune situazioni in cui l'IRA può essere esente da pignoramenti, l'incapacità di pagare il mantenimento dei figli non è generalmente tra queste.

Il grado in cui gli IRA sono protetti dal pignoramento è determinato in gran parte dai governi statali. Il governo federale ha un proprio sistema di esenzioni, ma gli Stati possono scegliere tra aderire alle normative federali o creare i propri sistemi.

La maggior parte degli stati sceglie di sviluppare i propri sistemi di esenzioni, il che significa che le protezioni specifiche offerte possono variare notevolmente a seconda del proprio stato di residenza.

Esenzioni federali

Ai sensi della legge federale, non vi è alcuna protezione per i fondi dell'IRA se non in caso di fallimento. La legge sulla prevenzione degli abusi e la protezione dei consumatori (BAPCPA) del 2005, fornisce protezione per un massimo di $ 1 milione dei risparmi dell'IRA in caso di dichiarazione di fallimento.

Tuttavia, gli Stati hanno l'ultima parola in merito a quali regolamenti fallimentari si applicano ai loro residenti. Ciò significa che l'esenzione da $ 1 milione BAPCPA si applica solo se il tuo stato di residenza ti consente di scegliere tra il sistema di esenzione specifico dello stato e il sistema di esenzione federale. In alcuni stati, i residenti non possono scegliere tra esenzioni statali e federali.

A parte questa parziale esenzione dal fallimento, gli IRA possono essere guarniti per adempiere a qualsiasi debito federale, compresi i debiti verso l'IRS per le imposte scadute.

Esenzioni statali

La maggior parte degli stati offre una forma di protezione limitata per gli IRA. In caso di fallimento, ad esempio, molti Stati esentano i fondi dell'IRA depositati più di 120 giorni prima di una dichiarazione di fallimento. Nel Minnesota, solo i fondi dell'IRA superiori a $ 30.000 possono essere raccolti per soddisfare i creditori. I tuoi fondi IRA possono anche essere esonerati dal pignoramento nella misura in cui sono necessari per supportare te e i tuoi familiari a carico, anche se alcuni Stati limitano l'importo massimo dei fondi IRA che possono essere considerati "necessari".

Sebbene esistano una serie di possibili esenzioni che proteggono l'IRA dai creditori, molti Stati revocano tali esenzioni nel caso delle sentenze sulle relazioni interne. Il presidio per soddisfare gli obblighi di mantenimento dei figli è l'eccezione più comune a queste protezioni. In molti stati, tra cui Kentucky, Colorado, Wisconsin e Louisiana, agli IRA non viene offerta alcuna protezione dalle raccolte legate al sostegno all'infanzia in ritardo. Anche le sentenze relative ad alimenti, divorzi, annullamento o separazione legale sono eccezioni comuni alle leggi di esenzione.

Esenzione generale

Kansas, Connecticut, Illinois e New Jersey sono alcuni degli stati che offrono protezione generale per i risparmi pensionistici dell'IRA. In questi stati, il tuo IRA non può essere guarnito per nessun motivo, anche se sei in ritardo con il mantenimento dei figli.