Rendita fissa

Che cos'è una rendita fissa

Una rendita fissa è un tipo di contratto di rendita che consente l'accumulo di capitale su base differita fiscale. In cambio di una somma forfettaria di capitale, una compagnia di assicurazioni sulla vita attribuisce al conto delle rendite un tasso di interesse fisso garantito garantendo l'investimento principale. Una rendita fissa può essere annullata per fornire al beneficiario un pagamento del reddito garantito per un periodo determinato o per tutta la vita.

Abbattimento rendita fissa

Le rendite fisse sono contratti emessi da compagnie di assicurazione sulla vita a persone che cercano tassi di rendimento garantiti senza alcun rischio per il capitale. In sostanza, rendimenti costanti, privi di rischi per un determinato periodo di tempo, a pagamento. Poiché sono un tipo di contratto assicurativo emesso da una compagnia di assicurazioni sulla vita, godono di alcuni degli stessi benefici fiscali delle polizze di assicurazione sulla vita, come la crescita degli utili differita dalle imposte. Le tasse sono pagate quando i guadagni vengono ritirati o quando il contratto viene annullato per pagamenti mensili.

Caratteristiche principali di una rendita fissa

Rendimento fisso competitivo: i tassi sulle rendite fisse derivano dal rendimento che una compagnia di assicurazioni sulla vita genera dal suo portafoglio di investimenti, che viene investito principalmente in obbligazioni societarie e governative di alta qualità. Il rendimento delle rendite fisse è in genere superiore al rendimento degli investimenti equivalenti privi di rischio ed è spesso garantito per un periodo da uno a 10 anni.

Aliquote minime garantite: una volta scaduto il periodo di garanzia iniziale, l'aliquota viene adeguata in base a una formula specifica o al rendimento prevalente ottenuto nel conto di investimento dell'assicuratore. Come misura di protezione contro i tassi di interesse in calo, i contratti di rendita fissa includono una garanzia a tasso minimo.

Crescita differita dalle imposte: in quanto veicolo fiscale qualificato, le rendite fisse offrono l'accumulo di utili differiti dalle imposte. Per le persone nelle fasce fiscali più elevate, ciò può fare una differenza significativa nell'importo accumulato nel tempo. Quando i guadagni vengono ritirati o considerati come reddito, sono tassati come reddito ordinario. L'importo pagato in tasse è determinato a quel punto dalla fascia fiscale corrente del richiedente.

Prelievi: le rendite fisse consentono un prelievo annuale all'anno fino al 10 percento del valore del conto. Durante il periodo di consegna, che può durare da uno a 15 anni dall'inizio del contratto, i prelievi superiori al 10 percento sono soggetti a una commissione di consegna. L'addebito per la resa diminuisce ogni anno fino a quando non raggiunge lo zero e i prelievi sono esenti da tale addebito. I prelievi effettuati prima dei 59 anni e mezzo possono essere soggetti a una sanzione fiscale del 10% in aggiunta alle imposte sul reddito ordinarie.

Pagamenti di reddito garantiti : le rendite fisse possono essere convertite in rendita immediata in qualsiasi momento per generare un pagamento del reddito garantito per un determinato periodo di tempo o per la durata del rendita.

Sicurezza del capitale: la compagnia di assicurazione sulla vita garantisce il capitale investito in rendita fissa. Per tale motivo, gli investitori dovrebbero considerare di investire solo in compagnie di assicurazione sulla vita con rating A o superiore per la loro solidità finanziaria.

Svantaggi di una rendita

Nessun investimento è perfetto, e questo vale anche per le rendite. Ogni rendita richiede di dare denaro a una compagnia assicurativa per un periodo di tempo, durante il quale non si avrà accesso ad essa. Le rendite possono anche comportare spese elevate che si traducono in rendimenti. Infine, le rendite non sono protette da alcun programma assicurativo nazionale. Se la compagnia assicurativa che offre la rendita fallisce, il beneficiario non può mai recuperare il denaro.

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