Come calcolare il patrimonio netto tangibile

Il tuo patrimonio netto, semplicemente, è l'ammontare in dollari delle tue attività meno tutti i tuoi debiti. È possibile calcolare il patrimonio netto sottraendo le passività (i debiti) dalle attività. Se le tue attività superano le tue passività, avrai un patrimonio netto positivo. Al contrario, se le tue passività sono superiori alle tue attività, avrai un patrimonio netto negativo.

Per alcune applicazioni, tuttavia, questo calcolo del patrimonio netto di base potrebbe non essere adeguato. Se detieni diritti d'autore, brevetti o altre proprietà intellettuali (IP), potresti dover calcolare il patrimonio netto "tangibile", che è la somma di tutti i tuoi beni materiali meno l'importo totale delle tue passività.

Qual è il patrimonio netto tangibile?

Il tuo patrimonio netto tangibile è simile al tuo patrimonio netto in quanto somma le tue attività e passività, ma va ancora più avanti. Sottrae il valore di qualsiasi attività immateriale, incluso l'avviamento, i diritti d'autore, i brevetti e altre proprietà intellettuali.

Le imprese, ad esempio, calcolano il patrimonio netto tangibile per determinare il valore di liquidazione della società se dovesse cessare le operazioni o se dovesse essere venduta. Questa cifra può anche essere importante per le persone che richiedono prestiti personali o per piccole imprese e il creditore richiede una cifra "reale" del patrimonio netto. Il tuo finanziatore potrebbe essere interessato al tuo patrimonio netto tangibile perché fornisce una visione più accurata delle tue finanze e di quanto il finanziatore potrebbe recuperare se dovesse liquidare i tuoi beni in caso di inadempienza sul loro prestito.

Potresti voler calcolare il tuo patrimonio netto tangibile per quantificare il tuo rendimento finanziario o per valutare i tuoi progressi finanziari nel tempo.

Attività materiali e immateriali

La differenza tra i calcoli del patrimonio netto e del patrimonio netto tangibile è che il primo include tutti gli asset e il secondo sottrae gli asset che non è possibile toccare fisicamente. Le attività sono tutto ciò che possiedi che può essere convertito in denaro. In base a questa definizione, le attività includono denaro, investimenti, proprietà immobiliari (terreni e strutture permanenti, come case, annesse alla proprietà) e proprietà personali (tutto il resto che possiedi come automobili, barche, mobili e gioielli). Questi sono i tuoi beni tangibili: sono tutte cose che puoi tenere. (A rigor di termini, gli investimenti sono attività finanziarie, non tangibili. Ma poiché possono essere convertiti in denaro, spesso vengono inseriti nella categoria tangibile per scopi come questo.)

Le attività immateriali, d'altra parte, sono attività che non è possibile detenere. L'avviamento, i diritti d'autore, i brevetti, i marchi e la proprietà intellettuale sono considerati beni immateriali poiché non possono essere visti o toccati anche se sono preziosi. Se stai vendendo la tua piccola impresa, potresti essere in grado di sostenere giustamente che queste attività immateriali aggiungono valore all'azienda. Tuttavia, nel caso di determinazione del patrimonio netto tangibile come parte del processo di prestito, la banca può considerare solo le attività che sono tangibili perché potrebbero essere più facilmente liquidate.

Key Takeaways

• Il patrimonio netto tangibile è la somma totale delle attività materiali (quelle che possono essere fisicamente detenute o convertite in denaro) meno il debito totale.
• La formula per determinare il patrimonio netto tangibile è: Totale attività - Totale passività - Attività immateriali = Patrimonio netto tangibile.
• Il calcolo del patrimonio netto tangibile comporta il totale di tutti i tuoi beni (contanti, investimenti e proprietà) e il totale di tutti i tuoi debiti garantiti e non garantiti, quindi sottraendo quest'ultimo dal primo.

Calcolo del patrimonio netto tangibile

La formula per calcolare il patrimonio netto tangibile è abbastanza semplice:

Per calcolare il patrimonio netto tangibile, è necessario innanzitutto determinare le attività totali, le passività totali e il valore di eventuali attività immateriali:

Il calcolo del patrimonio netto è un processo in più passaggi. Prima di iniziare, decidi se vuoi calcolare il patrimonio netto individualmente (tu) o congiuntamente (tu e il tuo coniuge / partner). Inoltre, ottieni tutti i tuoi rendiconti finanziari (come estratti conto bancari e carte di credito) in un unico posto.

La prima volta che calcolerai il tuo patrimonio netto probabilmente impiegherà più tempo. Una volta che hai capito la metodologia e come valutare le tue risorse, tuttavia, il processo richiederà probabilmente meno tempo. Ecco un approccio graduale.

Calcolo delle risorse

Il primo ostacolo per determinare correttamente il valore dei tuoi beni. Inizia con quelli più liquidi, l'importo che hai in contanti e mezzi equivalenti, tra cui:

• Certificati di deposito
• Conti di controllo e di risparmio
• Conti del mercato monetario
• Contanti fisici
• Buoni del tesoro

Successivamente, passa agli investimenti, determinando il loro valore di mercato attuale. Questi includono:

• rendite
• Obbligazioni
• Valore in contanti dell'assicurazione sulla vita
• Fondi comuni di investimento
• pensioni
• Piani pensionistici - IRA, 401 (k), 403 (b)
• riserve
• Altri investimenti

A seguire: beni immobili e personali: beni materiali. Ricorda, la proprietà reale include la terra e tutto ciò che è permanentemente attaccato ad essa, come una casa. La proprietà personale è tutto il resto. Includere:

• Collezionismo: oggetti d'antiquariato, arte, monete, ecc.
• Arredamento per la casa
• Tecnologia domestica
• Gioielleria
• Residenza principale
• Proprietà in affitto
• Vacanze o seconda casa
• Veicoli: automobili, barche, motocicli

Aggiungeteli tutti, i contanti / equivalenti, gli investimenti e la proprietà reale / personale. La somma rappresenta le risorse totali.

Calcolo delle passività

Le tue passività sono relativamente facili da quantificare poiché rappresentano tutti i tuoi debiti in essere e probabilmente riceverai dichiarazioni mensili o promemoria per loro. Queste dichiarazioni si basano su numeri reali, non su stime, e mostrano esattamente ciò che devi.

Inizia con l'importo dovuto nei debiti garantiti, tra cui:

• Prestito / i auto
• Prestito azionario domestico
• Prestiti di margine
• Mutuo
• Affitto ipoteca immobiliare
• Seconda ipoteca
• Mutuo per vacanza / seconda casa

Passa quindi all'importo dovuto nei debiti chirografari, tra cui:

• Debito con carta di credito
• Le spese mediche
• Prestiti personali
• Prestiti studenteschi
• Imposte dovute
• Altri debiti e fatture insolute

Aggiungi debiti garantiti e debiti non garantiti. La somma rappresenta le tue passività totali.

Un foglio di calcolo netto

Dopo aver determinato il valore di tutte le attività e la dimensione di tutte le passività, è possibile utilizzare la formula Patrimonio netto tangibile = Totale attività - Totale passività - Attività immateriali) per determinare il patrimonio netto tangibile. Di seguito è mostrato un foglio di lavoro di esempio.

Suggerimenti per il calcolo del patrimonio netto

La disponibilità di registrazioni organizzate è estremamente utile e consente di accelerare il calcolo del patrimonio netto. Ad esempio, se tutti i tuoi importanti rendiconti finanziari sono conservati in un unico archivio (o file sul tuo computer), sarai in grado di trovare rapidamente le informazioni necessarie. Se i tuoi record non sono ancora organizzati, ora è un buon momento per iniziare.

Mentre ci sei, crea un file "Net Worth" (di nuovo, nel tuo file cabinet o sul tuo computer) dove puoi tenere tutte le tue dichiarazioni di patrimonio netto per il confronto. La linea di fondo è che sarà più facile (e più divertente) calcolare il tuo patrimonio netto su base regolare se non devi dare la caccia a ogni informazione.

La linea di fondo

Il patrimonio netto tangibile è pari al valore di tutte le attività, al netto di eventuali passività e attività immateriali inclusi diritti d'autore, avviamento, proprietà intellettuale, brevetti e marchi. Mentre un calcolo del patrimonio netto standard (attività meno passività) sarà sufficiente per la maggior parte degli individui, a coloro che detengono attività immateriali può essere richiesto di calcolare il loro patrimonio netto tangibile per soddisfare i requisiti di un finanziatore per un prestito personale o per piccole imprese.

Anche se hai intenzione di utilizzare uno dei tanti strumenti o app online per calcolare il tuo patrimonio netto, è una buona idea farlo da solo almeno una volta: otterrai il massimo dai numeri in quel modo. Mentre puoi usare matita, carta e una calcolatrice, un programma per fogli di calcolo come Microsoft Excel o Fogli Google può fare la matematica per te e ridurre la possibilità di errori matematici.

Come per qualsiasi calcolo del patrimonio netto, è fondamentale collocare valori precisi sugli asset. Molte persone e aziende preferiscono chiedere la consulenza di professionisti qualificati nella valutazione delle attività immateriali. Se vuoi risparmiare un po 'di tempo, usa il Net Worth Tracker gratuito di Investopedia per calcolare, analizzare e registrare il tuo patrimonio netto.