Come funzionano gli account di spesa flessibili

Al giorno d'oggi il costo dell'assistenza sanitaria è schiacciante. Anche con l'assicurazione, gli individui e le famiglie possono trovarsi a spendere una notevole quantità di denaro in spese mediche. La famiglia media di quattro persone probabilmente pagherà $ 24.671 in spese sanitarie nel 2015 - il 27% in più rispetto al 2011. Al contrario, gli aumenti salariali nello stesso periodo non hanno raggiunto nemmeno la metà di quel livello.

Conti di spesa flessibili (FSA), offerti attraverso il luogo di lavoro o di lavoro, aiutano a compensare l'alto prezzo dell'assistenza sanitaria offrendo ai consumatori la possibilità di pagare alcune spese mediche con pretax dollari. Ciò significa che stai ricevendo uno sconto di circa il 30% sui costi sanitari ammissibili, a seconda della fascia fiscale.

Spendi per salvare

Ad esempio, una famiglia che guadagna $ 50.000 e contribuisce con $ 1.500 a un FSA farà risparmiare $ 459, 75 sui costi sanitari. Se dovessero massimizzare i loro contributi a $ 2, 550, i risparmi salterebbero a $ 766, 25. Possono anche contribuire fino a $ 5.000 per le spese di assistenza a carico come asili nido, babysitter e assistenza a persone anziane dipendenti, risparmiando fino a $ 1.532, 50 aggiuntivi (se hanno contribuito al massimo). Per ulteriori dettagli su tali spese, vedere Vantaggi di un conto di spesa flessibile per cure dipendenti .

E hai anche tagliato la bolletta fiscale. Supponiamo che tu abbia guadagnato $ 1.000 sul tuo ultimo stipendio e che il tuo datore di lavoro deduca $ 50 per il tuo contributo FSA. Ciò significa che in effetti hai guadagnato $ 950 - e il tuo datore di lavoro calcola e trattiene le tasse in base a tale importo. Se ti trovi nella fascia fiscale del 28%, ad esempio, hai pagato circa $ 15 in meno di tasse su quella busta paga da solo. Abbastanza buono, vero?

Come funziona

Puoi iscriverti a un FSA durante il periodo di iscrizione aperto della tua azienda, normalmente a novembre o dicembre. È semplice come fornire alcune informazioni di base e decidere quanto vuoi contribuire per l'anno. I contributi vengono detratti da ogni busta paga. Poiché le detrazioni provengono da dollari al lordo delle imposte, il denaro viene detratto dalla retribuzione lorda.

Ci sono alcune condizioni, però.

• In primo luogo, poiché sono offerti attraverso il tuo posto di lavoro, ovviamente non puoi ottenere un FSA se il tuo datore di lavoro non ne fornisce uno.
• I lavoratori autonomi non sono ammissibili.
• Una volta scelto un determinato importo di contributo per l'anno, non è possibile modificarlo.
• C'è un importo massimo che puoi contribuire ogni anno. Nel 2015, il limite è di $ 2.550.
• Puoi usare il denaro solo su oggetti approvati. L'IRS li espone nella sua pubblicazione 502. In generale, se il medico prescrive un test, un farmaco o un'apparecchiatura medica, è possibile pagarlo con fondi FSA. Puoi anche pagare per appuntamenti dentali, chiropratici, occhiali e contatti, apparecchi acustici, trattamenti di dipendenza, modifiche alla tua auto o casa se tu o una persona cara avete un handicap, servizi di ambulanza e libri e riviste stampati in braille. Puoi persino pagare alcuni costi di trasporto relativi ai trattamenti sanitari e alla formazione e cura di un cane guida.
• Non è possibile pagare i premi dell'assicurazione sanitaria o essere rimborsati per i farmaci da banco, nonché per altre limitazioni di costo. Quindi, prima di effettuare un grande acquisto medico, assicurati che sia consentito utilizzare i fondi FSA.

Non finanziare il tuo account

Gli FSA sono un tipo di piano "usalo o perdilo". Hai circa un anno per utilizzare la somma totale che hai contribuito per il piano o diventa denaro del tuo datore di lavoro. Ma non tutto può essere perso. Vi sono due eccezioni: l'IRS ora consente ai datori di lavoro di trasferire fino a $ 500 nell'anno successivo; i datori di lavoro possono anche offrire ai dipendenti un periodo di tolleranza fino a 2 mesi e mezzo per utilizzare i soldi rimanenti. Tieni presente, tuttavia, che un'azienda non deve offrire nessuna di queste opzioni e non è consentito offrirle entrambe. Quindi, controlla in anticipo le regole particolari del tuo datore di lavoro relative ai fondi in eccesso.

A causa della regola "usalo o perdilo", potresti essere tentato di essere super-conservatore in quanto contribuire. Ma Kevin Haney di ASK Benefit Solutions afferma di pensare diversamente. "Una persona che sceglie di contribuire con $ 1.000 ridurrebbe il proprio gettito fiscale di $ 376. Se questa persona lasciasse il 20% del suo contributo non speso, risparmierebbe comunque $ 176. ”In altre parole, dovresti sopravvalutare di molto per non venire avanti, anche se non si utilizza l'intero importo. E ci sono sempre modi per spendere i soldi: caricare su coppie di lenti a contatto di ricambio. Regalati degli occhiali da sole di qualità con protezione UVA / UVB completa.

Usa la tua FSA come prestito

Haney consiglia inoltre di pianificare le procedure elettive all'inizio dell'anno, se si desidera utilizzare i fondi FSA per pagarle. Dal momento che non hai ancora pagato i soldi nel fondo, stai essenzialmente prendendo un prestito dal tuo datore di lavoro.

“I datori di lavoro devono finanziare immediatamente qualsiasi spesa qualificata, indipendentemente da quando si verifica durante l'anno del piano. I dipendenti possono programmare le procedure mediche pianificate all'inizio dell'anno di piano (lavori dentistici importanti, tutori, trattamenti di sterilità, ecc.). Hanno quindi 52 settimane per rimborsare il prestito con dollari di pretax. "

Continua, “I dipendenti godono di un tasso di interesse superiore allo zero per cento perché rimborsano il prestito con denaro al lordo delle imposte piuttosto che al netto delle imposte. Una persona che paga il 5% di imposta sul reddito statale, il 7, 65% di FICA e il 25% di imposta sul reddito federale dovrebbe guadagnare $ 1, 603 in entrate lorde per avere $ 1.000 in dollari dopo le tasse. Ciò equivale a un tasso di interesse meno del 60% ".

Cosa succede se esco?

Se lasci la tua azienda, prova a utilizzare i tuoi fondi FSA prima di partire perché non devi rimborsare la società per la differenza tra quello che hai speso e quello in cui hai pagato, afferma Erik O. Klumpp, CFP®, fondatore e presidente di Chessie Advisors, LLC. “Se un dipendente viene rimborsato per il suo massimo contributo all'inizio dell'anno e poi finisce per spostarsi e lasciare il proprio datore di lavoro, in sostanza ottengono uno sconto enorme sui loro servizi sanitari rimborsati. Se l'impiegato scopre improvvisamente che lascerà il proprio datore di lavoro, dovrebbe utilizzare il maggior numero possibile di account FSA prima di partire. "

"Quando i dipendenti perdono denaro in eccesso nei loro conti alla fine dell'anno, quel denaro rimane con il datore di lavoro", aggiunge. "Quel denaro perduto copre anche i dipendenti che sono stati rimborsati, ma lascia il datore di lavoro prima di dare il contributo dell'intero anno “.

FSA o HSA?

Un FSA è simile a un Conto di risparmio sanitario (HSA). Entrambi i piani consentono di versare dollari al lordo delle imposte, hanno limiti di contribuzione annuale e possono essere utilizzati solo per le spese sanitarie approvate. Ma un HSA non ha una regola "usalo o perdilo", non devi essere impiegato da qualcuno per ottenerne uno e i limiti di contributo sono più alti - $ 3.350 o $ 6.650 per una famiglia nel 2015.

Tuttavia, puoi avere solo un HSA in combinazione con un piano sanitario altamente deducibile, che potrebbe o meno scegliere l'assicurazione che preferisci. Per ulteriori informazioni su pro e contro di ciascun account, consultare Confronto di risparmi sanitari e conti di spesa flessibili .

La linea di fondo

Poiché conti come questi sono più complicati dei conti di controllo o di risparmio di base, alcuni consumatori potrebbero essere diffidenti nel contribuire a un FSA. Ma, non partecipando, stanno buttando via uno sconto di circa il 30% sui costi sanitari e anche una riduzione dell'imposta sul reddito. (Per i dettagli, consultare FSA Healthcare Aumenta i tuoi risparmi personali .) È una proposta vantaggiosa per tutti.