Finanziamento delle fatture
Il finanziamento delle fatture è un modo per le imprese di prendere in prestito denaro rispetto agli importi dovuti dai clienti. Il finanziamento delle fatture aiuta le aziende a migliorare il flusso di cassa, pagare dipendenti e fornitori e reinvestire in operazioni e crescita prima di quanto potrebbero se dovessero aspettare fino a quando i loro clienti non pagheranno completamente i loro saldi. Le imprese pagano al creditore una percentuale dell'importo della fattura come commissione per il prestito del denaro. Il finanziamento delle fatture può risolvere i problemi associati ai clienti che impiegano molto tempo a pagare e le difficoltà ad ottenere altri tipi di credito commerciale.
Il finanziamento delle fatture è anche noto come "finanziamento dei crediti" o semplicemente "finanziamento dei crediti".
Comprensione del finanziamento delle fatture
Quando le aziende vendono beni o servizi a grandi clienti, come grossisti o rivenditori, di solito lo fanno a credito. Ciò significa che il cliente non deve pagare immediatamente per i beni che acquista. Alla società acquirente viene consegnata una fattura con l'importo totale dovuto e la data di scadenza della fattura. Tuttavia, offrire credito ai clienti lega i fondi che un'azienda potrebbe altrimenti utilizzare per investire o far crescere le proprie operazioni. Per finanziare crediti a pagamento lento o per far fronte a liquidità a breve termine, le imprese possono scegliere di finanziare le loro fatture.
Il finanziamento delle fatture è una forma di prestito a breve termine che viene estesa da un prestatore ai suoi clienti aziendali sulla base di fatture non pagate. Tramite il factoring su fattura, una società vende i propri crediti per migliorare il proprio capitale circolante, il che fornirebbe all'azienda fondi immediati che possono essere utilizzati per pagare le spese aziendali.
Key Takeaways
- Il finanziamento tramite fattura consente a un'azienda di utilizzare le proprie fatture non pagate come garanzia per il finanziamento.
- Una società può utilizzare il finanziamento delle fatture per migliorare il flusso di cassa per esigenze operative o accelerare i piani di espansione e di investimento.
- Il finanziamento delle fatture può essere strutturato in modo tale che il cliente dell'azienda non sia a conoscenza del fatto che la sua fattura sia stata finanziata o che possa essere esplicitamente gestita dal prestatore.
Finanziamento delle fatture dal punto di vista del prestatore
Il finanziamento delle fatture avvantaggia i finanziatori perché, a differenza dell'estensione di una linea di credito, che potrebbe non essere garantita e lasciare scarso ricorso se l'impresa non ripaga ciò che prende in prestito, le fatture fungono da garanzia per il finanziamento delle fatture. Il finanziatore limita anche il proprio rischio non anticipando il 100% dell'importo della fattura all'attività di prestito. Il finanziamento delle fatture, tuttavia, non elimina tutti i rischi, poiché il cliente potrebbe non pagare mai la fattura. Ciò comporterebbe un processo di riscossione difficile e costoso che coinvolge sia la banca che l'azienda che effettuano il finanziamento delle fatture con la banca.
Come è strutturato il finanziamento delle fatture
Il finanziamento delle fatture può essere strutturato in vari modi, più comunemente tramite factoring o attualizzazione. Con il factoring delle fatture, la società vende le sue fatture in sospeso a un finanziatore, che potrebbe pagare la società dal 70% all'85% in anticipo rispetto a quanto valgono in definitiva le fatture. Supponendo che il prestatore riceva il pagamento completo per le fatture, rimetterà quindi il restante 15% al 30% degli importi della fattura all'azienda e l'azienda pagherà interessi e / o commissioni per il servizio. Dal momento che il creditore riscuote i pagamenti dai clienti, i clienti saranno consapevoli di questo accordo, che potrebbe riflettersi negativamente sull'attività.
In alternativa, un'azienda potrebbe utilizzare l'attualizzazione delle fatture, che è simile al factoring delle fatture, tranne per il fatto che l'azienda, non il prestatore, riscuote i pagamenti dai clienti, quindi i clienti non sono a conoscenza dell'accordo. Con l'attualizzazione della fattura, il creditore farà avanzare l'attività fino al 95% dell'importo della fattura. Quando i clienti pagano le loro fatture, l'azienda rimborsa il creditore, meno una commissione o un interesse.
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